監(jiān)督索引號(hào)53250303100011000

蒙自市2021年政府決算公開

    目錄

　　一、財(cái)政決算報(bào)告（關(guān)于蒙自市2021年地方財(cái)政決算情況的報(bào)告）

　　二、蒙自市2021年政府決算公開表(附件) 

　　三、2021年蒙自市一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算和國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行變動(dòng)情況的說明(附件)

　　四、2021年蒙自市轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行情況說明(附件)

　　五、2021年蒙自市地方政府債務(wù)情況說明(附件)

　　六、2021年蒙自市預(yù)算績(jī)效管理工作情況說明(附件)

　　七、2021年蒙自市重大政策和重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效執(zhí)行結(jié)果說明(附件)

　　八、蒙自市2021年度“三公”經(jīng)費(fèi)決算情況表（附件）

蒙自市2021年地方財(cái)政決算（草案）的報(bào)告

——2022年7月28日在市四屆人大常委會(huì)第三次會(huì)議上

蒙自市財(cái)政局局長(zhǎng)  李永強(qiáng)

　　主任、各位副主任、各位委員：

　　受市人民政府委托，我向市四屆人大常委會(huì)本次會(huì)議報(bào)告蒙自市2021年地方財(cái)政決算（草案），請(qǐng)予審查。

　　一、2021年地方財(cái)政決算情況

　　2021年是具有歷史性意義的一年，既是中國(guó)共產(chǎn)黨成立100周年，也是實(shí)施“十四五”規(guī)劃、開啟全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家新征程的第一年。面對(duì)疫情變化和復(fù)雜多變的經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境，全市財(cái)政工作在市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大的監(jiān)督下，以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神，堅(jiān)決落實(shí)習(xí)近平總書記考察云南重要講話精神，衷心擁護(hù)“兩個(gè)確立”、忠誠(chéng)踐行“兩個(gè)維護(hù)”，全面落實(shí)中央、省州市委決策部署，認(rèn)真執(zhí)行市三屆人大五次會(huì)議審查批準(zhǔn)的預(yù)算，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，統(tǒng)籌常態(tài)化疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六保”任務(wù)，有效應(yīng)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)，全力增進(jìn)民生福祉，全市財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)，實(shí)現(xiàn)“十四五”良好開局。

　　（一）一般公共預(yù)算收支決算情況

　　2021年，全市財(cái)政總收入完成247,299萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的98.2%，比上年決算數(shù)增長(zhǎng)1.1%，增收2,803萬元。在財(cái)政總收入中，一般公共預(yù)算收入完成169,216萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的 102.2%，比上年決算數(shù)增長(zhǎng)5.3%，增收8,514萬元。其中：稅收收入完成101,716萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的86.2%，收入占比60.1%，比上年決算數(shù)下降11.2%，減收12,874萬元；非稅收入完成67,500萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的142.1%，收入占比39.9%，比上年決算數(shù)增長(zhǎng)46.4%，增收21,388萬元。上劃中央收入完成65,119萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的90.8%，比上年決算數(shù)下降7.2%，減收5,055萬元。上劃省級(jí)收入完成9,710萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的87.2%，比上年決算數(shù)下降4.3%，減收432萬元。上劃州級(jí)收入完成3,254萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的95.4%，比上年決算數(shù)下降6.4%，減收224萬元。

　　全市一般公共預(yù)算支出完成418,504萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的101.9%，比上年決算數(shù)增長(zhǎng)5%，增支19,994萬元。

　　一般公共預(yù)算平衡情況：一般公共預(yù)算收入169,216萬元，上級(jí)各項(xiàng)補(bǔ)助收入242,825萬元（返還性收入18,059萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入142,981萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入81,785萬元），債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入43,791萬元，調(diào)入資金12,556萬元（政府性基金調(diào)入12,256萬元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入300萬元），調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金75萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)14,581萬元，收入總計(jì)483,044萬元。一般公共預(yù)算支出418,504萬元，上解上級(jí)支出30,509萬元（體制上解支出18,801萬元、專項(xiàng)上解支出11,708萬元），債務(wù)還本支出15,974萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2,549萬元，支出合計(jì)467,536萬元。收支相抵，年終一般公共預(yù)算結(jié)余15,508萬元，均為結(jié)轉(zhuǎn)的上級(jí)轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目資金，已在2022年預(yù)算中安排撥付。

　　與向市四屆人大一次會(huì)議報(bào)告的執(zhí)行數(shù)相比，2021年上級(jí)補(bǔ)助收入由241,935萬元增加到242,825萬元，增加890萬元，其中：一般性轉(zhuǎn)移支付收入增加891萬元，主要是結(jié)算補(bǔ)助收入增加金融企業(yè)附加稅分成1,028萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入由81,786減少到81,785萬元，減少1萬元。調(diào)入資金由13,923萬元減少到12,556萬元，主要是其他調(diào)入減少1,367萬元。

　　（二）政府性基金預(yù)算收支決算情況

　　2021年，全市政府性基金預(yù)算收入完成86,983萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的45.8%，比上年決算數(shù)下降68.8%，減收191,777萬元，主要是國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入減收189,331萬元。

　　全市政府性基金預(yù)算支出完成115,694萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的74.8%，比上年決算數(shù)下降75.3%，減支353,057萬元。減支主要原因：一是專項(xiàng)債券支出同比減支161,700萬元，二是國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出同比減支191,808萬元，三是抗疫特別國(guó)債安排的支出減少6,563萬元。

　　政府性基金預(yù)算平衡情況：政府性基金預(yù)算收入86,983萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入2,591萬元，上年結(jié)余3,809萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入86,800萬元，收入總計(jì)180,183萬元；政府性基金預(yù)算支出115,694萬元，調(diào)出資金12,256萬元，債務(wù)還本支出50,000萬元，支出總計(jì)177,950萬元。收支相抵，政府性基金結(jié)余2,233萬元，均為結(jié)轉(zhuǎn)的上級(jí)轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目資金。

　　（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支決算情況

　　2021年，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成300萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100%，比上年決算數(shù)增長(zhǎng)50%，增收100萬元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出完成135萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的40.8%，比上年決算數(shù)下降35.1%，減支73萬元。

　　國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算平衡情況：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入300萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入135萬元，收入總計(jì)435萬元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出135萬元，調(diào)出資金300萬元，支出合計(jì)435萬元。收支相抵，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡。

　　（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支決算情況

　　2021年，全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成275,410萬元，為年初預(yù)算數(shù)的107.7%，比上年決算數(shù)增長(zhǎng)42.3%，增收81,840萬元。增收主要原因：一是2020年落實(shí)減稅降費(fèi)政策減免企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)14,311萬元，2021年呈現(xiàn)恢復(fù)性增長(zhǎng)；二是2021年企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)人數(shù)及人均繳費(fèi)基數(shù)增長(zhǎng)明顯，2021年繳費(fèi)人數(shù)46,445人，同比增長(zhǎng)13.43%，人均繳費(fèi)基數(shù)從2020年的3,780元提高到4,369元，同比增長(zhǎng)15.6%，人均增加589元。

　　社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出完成288,601萬元，為年初預(yù)算數(shù)的117.7%，比上年決算數(shù)增長(zhǎng)27%，增支61,409萬元。增支主要原因：城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)結(jié)算方式改變導(dǎo)致支出大幅增加。從2021年起，按照屬地管理原則，城鄉(xiāng)居民州內(nèi)外縣市參保人員在蒙自市定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)就醫(yī)所發(fā)生的醫(yī)療費(fèi)用，由蒙自市醫(yī)保中心與各定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)直接結(jié)算。

　　社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算平衡情況：社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入275,410萬元，減去社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出288,601萬元，本年社會(huì)保險(xiǎn)基金結(jié)余-13,191萬元，加上2020年末滾存結(jié)余59,295萬元，2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算年末滾存結(jié)余46,104萬元。其中：失業(yè)保險(xiǎn)基金年末滾存結(jié)余2,297萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金年末滾存結(jié)余31,160萬元；居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金年末滾存結(jié)余11,224萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金年末滾存結(jié)余1,423萬元。

　　2021年一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算的預(yù)算數(shù)、決算數(shù)及其對(duì)比分析，詳見附件。

　　（五）其它需要報(bào)告的事項(xiàng)

　　1.預(yù)備費(fèi)使用情況

　　2021年，預(yù)備費(fèi)安排2,900萬元，實(shí)際動(dòng)用預(yù)備費(fèi)871萬元，其中：COP15、黨的十九屆六中全會(huì)、省黨代會(huì)期間安保維穩(wěn)工作動(dòng)支90萬元；疫情防控工作動(dòng)支300萬元；采購(gòu)新型冠狀病毒肺炎疫苗接種物資動(dòng)支106萬元；疫苗補(bǔ)助動(dòng)支95萬元；市民兵對(duì)口支援金平疫情防控動(dòng)支140萬元；對(duì)口幫扶河口縣邊境疫情防控動(dòng)支100萬元；金平縣新冠肺炎疫情防控工作動(dòng)支40萬元。

　　2.“三公”經(jīng)費(fèi)使用情況

　　2021年，“三公”經(jīng)費(fèi)支出合計(jì)1,155萬元，較上年決算數(shù)減少8.6%，減支109萬元。其中：公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)1,018萬元，較上年下降1.9%，減支20萬元；公務(wù)接待費(fèi)137萬元，較上年下降39.4%，減支89萬元；因公出國(guó)（境）費(fèi)2021年無支出。

　　3.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金使用情況

　　2021年，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金期初余額75萬元，當(dāng)年調(diào)入一般公共預(yù)算75萬元。按照《預(yù)算法》關(guān)于一般公共預(yù)算結(jié)余資金應(yīng)當(dāng)補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金的規(guī)定，將2021年末一般公共預(yù)算結(jié)余資金2,549萬元調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額2,549萬元。

　　4.政府債務(wù)情況

　　2021年，市人大常委會(huì)批準(zhǔn)我市地方政府債務(wù)限額809,813萬元，其中：一般債務(wù)限額231,660萬元，專項(xiàng)債務(wù)限額578,153萬元。

　　2021年末，全市政府債務(wù)總額616,788萬元，其中：一般債務(wù)126,467萬元、專項(xiàng)債務(wù)490,321萬元，均控制在法定限額之內(nèi)。

　　全年累計(jì)化解債務(wù)本息163,182萬元，其中：政府債務(wù)本息82,518萬元（含本金65,974萬元、利息16,544萬元）；政府隱性債務(wù)本息80,664萬元（含本金64,745萬元、利息15,919萬元）。

　　5.審計(jì)存在問題及整改情況

　　（1）關(guān)于“預(yù)算執(zhí)行不到位，涉及金額2,950,000元”的整改情況

　　納入2022年調(diào)整預(yù)算。

　　（2）關(guān)于“非稅收入未及時(shí)繳庫，涉及金額28,635,159.11元”的整改情況

　　蒙自市財(cái)政局償債基金戶利息收入251.95元已于2022年1月24日繳庫，財(cái)政周轉(zhuǎn)金戶利息收入24,775.33元已于2022年1月30日繳庫。保障性住房管理中心未繳28,610,131.83元正在辦理稅費(fèi)清算，待清算完相關(guān)稅費(fèi)后，將及時(shí)繳入市級(jí)國(guó)庫。

　　（3）關(guān)于“無預(yù)算撥款16,061萬元”的整改情況

　　根據(jù)州級(jí)通知，將再融資資金進(jìn)行賬務(wù)處理。今后，我們將積極加強(qiáng)與上級(jí)部門溝通對(duì)接，提前謀劃，進(jìn)一步編實(shí)編細(xì)預(yù)算。

　　6.國(guó)庫集中支付制度執(zhí)行情況

　　根據(jù)《預(yù)算法》《預(yù)算法實(shí)施條例》《財(cái)政總預(yù)算會(huì)計(jì)制度》相關(guān)規(guī)定和要求，我市實(shí)行國(guó)庫集中收付制度。一是全面取消用款計(jì)劃及額度，建立預(yù)算指標(biāo)直接控制資金支付的管理機(jī)制，對(duì)國(guó)庫資金和專戶資金實(shí)行全流程電子支付，提升資金支付效率。二是單獨(dú)下達(dá)政府采購(gòu)預(yù)算指標(biāo)，嚴(yán)格按照政府采購(gòu)預(yù)算指標(biāo)及政府采購(gòu)合同辦理資金支付，加強(qiáng)政府采購(gòu)及資金支付的銜接。三是將所有單位的單位資金納入預(yù)算指標(biāo)管理，嚴(yán)格按照預(yù)算指標(biāo)控制資金支出，強(qiáng)化單位資金支付管理。四是通過統(tǒng)一設(shè)置的動(dòng)態(tài)監(jiān)控規(guī)則和流程，及時(shí)糾正預(yù)算執(zhí)行過程中的各種違規(guī)、不規(guī)范支付行為，確保庫款使用安全規(guī)范，防范財(cái)政支付風(fēng)險(xiǎn)。

　　7.重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效情況

　　2021年，對(duì)2020年15個(gè)市級(jí)資金安排的重點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)行了績(jī)效再評(píng)價(jià)，涉及資金5.43億元。評(píng)價(jià)項(xiàng)目涵蓋了水利、衛(wèi)生、教育、經(jīng)濟(jì)、科技等重點(diǎn)領(lǐng)域。其中：3個(gè)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)等級(jí)為“優(yōu)秀”，9個(gè)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)等級(jí)為“良好”，3個(gè)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)等級(jí)為“中”，評(píng)價(jià)結(jié)果作為安排預(yù)算、完善政策和改進(jìn)管理的重要依據(jù)。

　　8.結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金、存量資金使用情況

　　2021年一般公共預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)資金15,508萬元，均為結(jié)轉(zhuǎn)的上級(jí)轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目資金，已在2022年預(yù)算中安排撥付，截止6月底，已支出7,583萬元。政府性基金結(jié)余2,233萬元，均為結(jié)轉(zhuǎn)的上級(jí)轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目資金，截止6月底，已支出458萬元。2021年年末共收回存量資金1,367萬元，已于當(dāng)年統(tǒng)籌用于全市工資發(fā)放及民生領(lǐng)域支出。

　　9.決算數(shù)與上年決算數(shù)相比，變化較大的、未完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的說明

　　2021年，我市耕地占用稅（70%部分）完成281萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的63.3%，比上年決算數(shù)下降46.5%，主要是實(shí)際征用耕地面積減少導(dǎo)致。契稅完成18,565萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的74.2%，比上年決算數(shù)下降37.4%，主要原因一是房地產(chǎn)市場(chǎng)效益整體下滑，二是土地出讓業(yè)務(wù)大幅減少，三是《契稅法》實(shí)施后，增量房契稅繳納時(shí)間改變導(dǎo)致增量房契稅大幅減收。國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入完成8,148萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的53.2%，比上年決算數(shù)下降48.1%，主要是行政單位國(guó)有資產(chǎn)處置收入減收。政府住房基金收入完成31,257萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的52095%，比上年決算數(shù)增長(zhǎng)5109.5%，主要是公共租賃住房租金收入增收。

　　二、財(cái)政預(yù)算執(zhí)行的主要工作及取得的主要成效

　　2021年，市財(cái)政部門嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》《預(yù)算法實(shí)施條例》有關(guān)規(guī)定，緊緊圍繞市委重大戰(zhàn)略決策和工作部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持積極的財(cái)政政策提質(zhì)增效、更可持續(xù)，強(qiáng)化政策落實(shí)和預(yù)算約束，全力以赴抓收入，強(qiáng)化調(diào)度促支出，優(yōu)化結(jié)構(gòu)保重點(diǎn)，較好地服務(wù)了全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局。

　　（一）落實(shí)積極財(cái)政政策，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展

　　認(rèn)真貫徹落實(shí)“積極的財(cái)政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù)”的要求，助推我市經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)提質(zhì)發(fā)展。一是保持適度支出強(qiáng)度。全市一般公共預(yù)算支出同比增長(zhǎng)5%，統(tǒng)籌可用財(cái)力繼續(xù)增強(qiáng)重點(diǎn)領(lǐng)域和重大項(xiàng)目保障力度，教育、農(nóng)林水、社會(huì)保障和就業(yè)等領(lǐng)域保障有力，節(jié)能環(huán)保、交通運(yùn)輸、農(nóng)林水等支出同比大幅提升，全力推動(dòng)我市高質(zhì)量發(fā)展。二是全面落實(shí)減稅降費(fèi)政策。認(rèn)真落實(shí)國(guó)家出臺(tái)的各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策，鞏固和拓展減稅降費(fèi)成效，進(jìn)一步減輕中小微企業(yè)、個(gè)體工商戶和困難行業(yè)企業(yè)稅費(fèi)負(fù)擔(dān)，持續(xù)激發(fā)市場(chǎng)主體活力，培育壯大“稅源”。全市累計(jì)新增減稅降費(fèi)14,569萬元，其中，新增減稅13,803萬元、降費(fèi)766萬元。三是加強(qiáng)新形勢(shì)下財(cái)源建設(shè)。財(cái)源建設(shè)是推動(dòng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展和促進(jìn)財(cái)力增長(zhǎng)的重要途徑，也是克服減收壓力的有效方法。全年預(yù)算安排招商引資獎(jiǎng)勵(lì)經(jīng)費(fèi)1,491萬元，落實(shí)招商引資獎(jiǎng)勵(lì)政策，做到引進(jìn)來，留得住。四是推進(jìn)中央直達(dá)資金常態(tài)化工作。嚴(yán)格落實(shí)中央關(guān)于直達(dá)資金常態(tài)化管理要求，單獨(dú)標(biāo)識(shí)、單獨(dú)調(diào)撥，加強(qiáng)資金監(jiān)管，確保資金快速落實(shí)到位，發(fā)揮惠企利民作用。全年共收到直達(dá)資金78,459萬元，已分配下達(dá)78,193萬元，分配下達(dá)率99.7%，支出73,066萬元，支出率93.1%，為支持做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六保”任務(wù)提供有力保障。五是加強(qiáng)金融支農(nóng)力度。特色農(nóng)業(yè)及中小企業(yè)扶持貸款累計(jì)放貸40,305戶33.49億元，較上年增加19,490戶15.62億元。金融服務(wù)模式持續(xù)改進(jìn)，企業(yè)融資渠道進(jìn)一步拓寬。“銀企橋”平臺(tái)企業(yè)注冊(cè)955家，發(fā)布需求500項(xiàng)，成功放貸256戶16.12億元。

　　（二）加強(qiáng)財(cái)政收支管理，確保全年財(cái)政收支平衡

　　為應(yīng)對(duì)財(cái)政減收增支壓力，市財(cái)政部門積極采取多項(xiàng)措施加強(qiáng)收支管理。一是全力組織財(cái)政收入。緊緊圍繞年初確定的目標(biāo)任務(wù)，強(qiáng)化對(duì)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)分析研判，加強(qiáng)多部門之間協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)，依法依規(guī)組織財(cái)政收入，確保各項(xiàng)收入及時(shí)足額入庫。二是積極爭(zhēng)取上級(jí)資金。強(qiáng)化政策研究，把握重點(diǎn)投資方向，加大項(xiàng)目?jī)?chǔ)備和向上匯報(bào)力度，最大限度爭(zhēng)取上級(jí)政策資金支持。全年共收到上級(jí)補(bǔ)助資金245,551萬元，同比增長(zhǎng)25.9%，增加50,468萬元。三是大力調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。堅(jiān)決貫徹落實(shí)黨政機(jī)關(guān)帶頭過“緊日子”要求，在預(yù)算安排和執(zhí)行中始終堅(jiān)持“三保”預(yù)算支出優(yōu)先順序，大力壓減一般性支出，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)。全年壓減非急需非剛性支出17,224萬元，“三公”經(jīng)費(fèi)同比減少8.6%，將節(jié)約的資金優(yōu)先用于支持常態(tài)化疫情防控、基本民生等重點(diǎn)領(lǐng)域。四是全面清理盤活財(cái)政存量資金。對(duì)各部門2020年及以前年度各類結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金、往來款資金進(jìn)行清理，及時(shí)盤活難以形成實(shí)際支出或沉淀閑置的資金，全年收回存量資金1,367萬元，統(tǒng)籌用于急需領(lǐng)域，提高了財(cái)政資金使用效率。五是持續(xù)規(guī)范政府采購(gòu)。全市各預(yù)算單位按照《政府采購(gòu)法》編制政府采購(gòu)預(yù)算，嚴(yán)格履行采購(gòu)審批程序，最大限度節(jié)約財(cái)政資金。2021年，全市政府采購(gòu)預(yù)算資金27,183萬元，實(shí)際采購(gòu)資金26,148萬元，節(jié)約資金1,035萬元，節(jié)約率3.8%。

　　（三）著力保障和改善民生，推動(dòng)各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)發(fā)展

　　始終把保障和改善民生作為財(cái)政支出重點(diǎn)，堅(jiān)持“盡力而為、量力而行”，堅(jiān)決兜住民生底線，逐步提高民生保障水平。2021年，全市民生支出294,738萬元，占一般公共預(yù)算支出的70.4%。一是支持就業(yè)創(chuàng)業(yè)。把支持和促進(jìn)重點(diǎn)群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)作為一項(xiàng)重要任務(wù)，全年共爭(zhēng)取就業(yè)補(bǔ)助資金2,527萬元，支持落實(shí)各項(xiàng)就業(yè)創(chuàng)業(yè)扶持政策，促進(jìn)群眾就業(yè)創(chuàng)業(yè)。二是支持教育優(yōu)先發(fā)展。累計(jì)投入教育資金78,739萬元，占一般公共預(yù)算支出的18.8%，同比增長(zhǎng)7.4%，增支5,421萬元，有力保障教育事業(yè)發(fā)展。其中：投入1,000萬元學(xué)前教育資金支持學(xué)前教育發(fā)展；投入5,460萬元生均公用經(jīng)費(fèi)有力保障學(xué)校教育教學(xué)活動(dòng)開展；投入5,570萬元落實(shí)營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃，提高學(xué)生健康水平。三是支持醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。撥付疫情防控經(jīng)費(fèi)781萬元，主要用于采購(gòu)新冠病毒疫苗接種物資、核酸檢測(cè)儀器，以及對(duì)口幫扶金平、河口縣邊境疫情防控工作。安排醫(yī)療救助補(bǔ)助資金3,197萬元，用于資助城鄉(xiāng)困難群眾參加居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)，維護(hù)困難群眾基本醫(yī)療保障權(quán)益。安排基本公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目補(bǔ)助資金3,233萬元，統(tǒng)籌用于落實(shí)國(guó)家基本公共衛(wèi)生服務(wù)提標(biāo)和基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)疫情防控工作，為市民提供更全面的基本公共衛(wèi)生服務(wù)。四是支持提升社會(huì)保障水平。撥付城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助資金6,605萬元，用于落實(shí)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老待遇。撥付困難群眾生活補(bǔ)助和救助資金5,288萬元，全市保障人數(shù)達(dá)16,176人次，確保困難群眾基本生活得到兜底保障。

　　（四）發(fā)揮財(cái)政職能作用，助推鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施

　　全面落實(shí)中央、省、州、市關(guān)于實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的重大決策部署，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，強(qiáng)化資金保障，全力鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果，助力鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略順利實(shí)施。一是持續(xù)鞏固脫貧攻堅(jiān)成果。全市共投入鄉(xiāng)村振興銜接資金15,318萬元，用于保障產(chǎn)業(yè)發(fā)展、基礎(chǔ)設(shè)施及公共服務(wù)項(xiàng)目，全面推動(dòng)鞏固脫貧攻堅(jiān)成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接。二是大力推進(jìn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展。撥付農(nóng)田建設(shè)補(bǔ)助資金4,080萬元、“藏糧于地、藏糧于技”專項(xiàng)資金4,755萬元，大力支持高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田和農(nóng)田水利建設(shè)，為全市糧食安全保障構(gòu)筑堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。撥付“一縣一業(yè)”補(bǔ)助資金3,000萬元，支持打造我市優(yōu)勢(shì)特色產(chǎn)業(yè)，加快構(gòu)建“大產(chǎn)業(yè)+新主體+新平臺(tái)”發(fā)展模式。三是著力提升農(nóng)村人居環(huán)境。撥付農(nóng)村廁所革命無害化衛(wèi)生戶廁改建項(xiàng)目補(bǔ)助資金1,134萬元，爭(zhēng)取農(nóng)村人居環(huán)境整治專項(xiàng)債券資金10,000萬元，著力提升改善農(nóng)村人居環(huán)境。

　　（五）推進(jìn)財(cái)政管理改革，著力提升財(cái)政治理能力

　　嚴(yán)格落實(shí)《國(guó)務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革的意見》（國(guó)發(fā)〔2021〕5號(hào)）要求，進(jìn)一步完善財(cái)政管理制度改革，推進(jìn)財(cái)政治理體系和治理能力現(xiàn)代化。一是持續(xù)推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理。在全市范圍內(nèi)加快形成“預(yù)算決策有評(píng)估、預(yù)算編制有目標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、預(yù)算完成有評(píng)價(jià)、評(píng)價(jià)結(jié)果有應(yīng)用”的預(yù)算績(jī)效管理新機(jī)制：探索開展預(yù)算項(xiàng)目事前績(jī)效評(píng)估，將評(píng)估結(jié)果作為項(xiàng)目設(shè)立和預(yù)算安排的必備條件和重要依據(jù)；強(qiáng)化績(jī)效目標(biāo)管理，將績(jī)效目標(biāo)設(shè)置作為預(yù)算安排的前置條件；強(qiáng)化績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控，對(duì)績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度和預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度實(shí)行“雙監(jiān)控”；持續(xù)開展部門整體支出、重點(diǎn)項(xiàng)目支出跟蹤評(píng)價(jià)，深入開展重點(diǎn)項(xiàng)目、政策再評(píng)價(jià)，首次實(shí)現(xiàn)四本預(yù)算全覆蓋。已完成2020年24個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目的績(jī)效跟蹤評(píng)價(jià)和30家預(yù)算單位整體支出績(jī)效跟蹤評(píng)價(jià)、15個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目的再評(píng)價(jià)工作，對(duì)2020年16個(gè)5.8億元直達(dá)資金項(xiàng)目開展績(jī)效評(píng)價(jià)，并選取5個(gè)社會(huì)關(guān)注度高、與民生密切相關(guān)的項(xiàng)目資金開展重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)。建立績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排、政策調(diào)整掛鉤機(jī)制，對(duì)績(jī)效好的政策與項(xiàng)目原則上優(yōu)先保障，對(duì)績(jī)效一般的政策和項(xiàng)目督促改進(jìn)，對(duì)低效無效資金一律削減取消。對(duì)2020年績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果為“中”的“切塊經(jīng)費(fèi)”、“殯儀館建設(shè)經(jīng)費(fèi)”兩個(gè)項(xiàng)目，2022年預(yù)算編制不再安排，切實(shí)提高財(cái)政資金使用效益。二是實(shí)施項(xiàng)目全生命周期管理。把項(xiàng)目作為部門和單位預(yù)算管理的基本單元，預(yù)算支出全部以項(xiàng)目形式納入預(yù)算項(xiàng)目庫，未納入預(yù)算項(xiàng)目庫的一律不予安排預(yù)算。優(yōu)化項(xiàng)目申報(bào)、預(yù)算編制、執(zhí)行等管理流程。三是不斷完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理。按照提升鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政公共服務(wù)能力要求，結(jié)合實(shí)際調(diào)整完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理體制，切實(shí)保障基層運(yùn)轉(zhuǎn)，累計(jì)撥付基層財(cái)政服務(wù)能力提升專項(xiàng)資金398萬元，用于鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所（街道財(cái)務(wù)管理中心）提升改造，切實(shí)提高鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）財(cái)政服務(wù)管理水平。四是加強(qiáng)財(cái)政財(cái)務(wù)管理培訓(xùn)。聚焦財(cái)經(jīng)紀(jì)律、財(cái)政業(yè)務(wù)、政府會(huì)計(jì)制度及業(yè)務(wù)中的重點(diǎn)難點(diǎn)，對(duì)全市財(cái)務(wù)人員開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)，進(jìn)一步提升財(cái)務(wù)人員的履職能力，確保財(cái)經(jīng)制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律落到實(shí)處，加強(qiáng)我市行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理水平。

　　（六）防范化解財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)財(cái)政可持續(xù)發(fā)展

　　堅(jiān)持統(tǒng)籌發(fā)展和安全，做好重點(diǎn)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)防范化解工作，牢牢守住財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)底線。一是堅(jiān)決兜牢兜實(shí)“三保”底線。將“三保”工作作為一項(xiàng)重要的政治任務(wù)來推進(jìn)，強(qiáng)化主體意識(shí)，壓實(shí)保障責(zé)任，足額安排“三保”支出預(yù)算，堅(jiān)持“三保”支出在財(cái)政支出中的優(yōu)先順序，強(qiáng)化資金調(diào)度，確保及時(shí)足額撥付。2021年，全市“三保”支出198,270萬元，占一般公共預(yù)算支出47.4%。其中：保基本民生支出39,727萬元、保工資支出147,654萬元、保運(yùn)轉(zhuǎn)支出10,889萬元。二是切實(shí)防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。我市密切跟蹤中央、省、州政策導(dǎo)向，聚焦重大戰(zhàn)略和重點(diǎn)領(lǐng)域項(xiàng)目建設(shè)，結(jié)合實(shí)際需求，提前謀劃項(xiàng)目，認(rèn)真遴選儲(chǔ)備一批基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)項(xiàng)目，全力以赴爭(zhēng)取地方政府專項(xiàng)債券，為全市重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)提供資金保障。全年成功發(fā)行專項(xiàng)債券項(xiàng)目3個(gè)，發(fā)行金額8.68億元。嚴(yán)格執(zhí)行地方政府債務(wù)限額管理，加強(qiáng)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和預(yù)警工作，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，防范增量風(fēng)險(xiǎn)；切實(shí)履行償債責(zé)任，通過預(yù)算安排、爭(zhēng)取上級(jí)資金等措施籌集資金，積極推動(dòng)平臺(tái)公司實(shí)體化改革，以增強(qiáng)市屬國(guó)有企業(yè)創(chuàng)收和償債能力，穩(wěn)妥化解存量債務(wù)。三是加強(qiáng)社會(huì)保險(xiǎn)基金管理，力爭(zhēng)實(shí)現(xiàn)基金收益最大化。社會(huì)保險(xiǎn)基金關(guān)乎廣大參保人員切身利益及社會(huì)穩(wěn)定，我市在確保資金安全可靠前提下，通過規(guī)范經(jīng)辦機(jī)構(gòu)、優(yōu)化存款結(jié)構(gòu)、加強(qiáng)監(jiān)督管理等方式，最大限度實(shí)現(xiàn)基金保值增值。2021年全市社會(huì)保險(xiǎn)基金定期存款實(shí)現(xiàn)利息收入615萬元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金委托省級(jí)投資運(yùn)營(yíng)實(shí)現(xiàn)收益490萬元。

　　以上成績(jī)的取得，是市委堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是市人大監(jiān)督支持的結(jié)果，也是全市各部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）共同努力的結(jié)果。在總結(jié)成績(jī)的同時(shí)，我們也看到財(cái)政運(yùn)行還面臨一些困難和問題：受全球新冠疫情反彈、經(jīng)濟(jì)下行壓力，新一輪減稅降費(fèi)及增值稅留抵退稅政策等多重影響，財(cái)政持續(xù)增收基礎(chǔ)不牢、動(dòng)力不足，支出結(jié)構(gòu)仍需進(jìn)一步優(yōu)化，收支矛盾持續(xù)顯現(xiàn)，預(yù)算“緊平衡”狀態(tài)突出；項(xiàng)目謀劃不夠精準(zhǔn)，財(cái)政資金使用效益有待提高；償債壓力大，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控任務(wù)艱巨。我們將高度重視這些問題，堅(jiān)持問題導(dǎo)向，認(rèn)真研究，切實(shí)采取有效措施加以解決。

　　下一步，我們將在市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大的監(jiān)督下，全面貫徹中央和省州市委決策部署，堅(jiān)定信心、攻堅(jiān)克難，全力以赴做好各項(xiàng)財(cái)政工作，為促進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展提供更加有力的保障：一是發(fā)揮財(cái)政職能作用。貫徹落實(shí)“積極的財(cái)政政策要提升效能，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)”的要求，落實(shí)好減稅降費(fèi)，增值稅留抵退稅政策，做好對(duì)中小微企業(yè)、個(gè)體工商戶、制造業(yè)的支持；堅(jiān)持把推進(jìn)招商引資作為財(cái)政工作的重要組成部分，做好資金保障工作，爭(zhēng)取更多企業(yè)、項(xiàng)目在蒙自落地；完善直達(dá)資金管理機(jī)制，提高直達(dá)資金管理水平，增強(qiáng)直達(dá)機(jī)制的政策效果；加強(qiáng)項(xiàng)目謀劃和儲(chǔ)備，積極爭(zhēng)取地方政府債券，用好用足債券資金。二是強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行管理。抓好收入組織工作，堅(jiān)持依法征收、應(yīng)收盡收，多方面挖掘增收潛力；強(qiáng)化財(cái)政支出管理，堅(jiān)持預(yù)算法定，嚴(yán)格執(zhí)行市人大批準(zhǔn)的預(yù)算，嚴(yán)禁無預(yù)算或超預(yù)算支出；堅(jiān)持政府過緊日子，嚴(yán)把預(yù)算支出關(guān)口，深挖節(jié)支潛力；持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)決兜牢“三保”底線，大力支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展，全面提高教育、衛(wèi)生、社保等民生領(lǐng)域支出；加大存量資金盤活力度，增強(qiáng)財(cái)政統(tǒng)籌能力，提高資金使用效益。三是提高依法理財(cái)水平。嚴(yán)格貫徹落實(shí)《預(yù)算法》《預(yù)算法實(shí)施條例》《會(huì)計(jì)法》《國(guó)庫集中支付管理辦法》等法律法規(guī)和政策文件，提高財(cái)政管理的法治化、規(guī)范化水平；深入推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理，加快建立全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系；推進(jìn)零基預(yù)算改革，逐步實(shí)施項(xiàng)目全生命周期管理，建立能增能減、有保有壓的預(yù)算分配機(jī)制，著力提升財(cái)政管理水平；助力助推金融創(chuàng)新，深化“5+5+2”金融創(chuàng)新，強(qiáng)化“信用戶”、“信用企業(yè)”、“信用村”、“信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)”等信用體系建設(shè)，完善風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、政銀擔(dān)合作。四是加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理。嚴(yán)格執(zhí)行地方政府債務(wù)限額管理，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，加強(qiáng)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和防范，切實(shí)防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；強(qiáng)化債券資金償還來源，制定化債計(jì)劃，積極應(yīng)對(duì)到期債務(wù)，切實(shí)履行償債責(zé)任。五是自覺接受各方監(jiān)督。認(rèn)真落實(shí)市人大及其常委會(huì)有關(guān)預(yù)算、決算決議，自覺接受人大監(jiān)督；強(qiáng)化審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改落實(shí)工作，堅(jiān)持問題導(dǎo)向，建立長(zhǎng)效機(jī)制，不斷提高財(cái)政預(yù)算管理水平。

　　以上報(bào)告，請(qǐng)予審查。

監(jiān)督索引號(hào)53250303100011111