—2019年7月30日在市第三屆人大常委會第十九次會議上

蒙自市財政局局長    李永強

主任、各位副主任、各位委員：

受市人民政府委托，我向市三屆人大常委會本次會議報告蒙自市2018年地方財政決算（草案），請予審查。

    一、2018年地方財政決算情況

2018年，在市委的正確領導和市人大及其常委會的有力監(jiān)督下，市財稅部門圍繞市三屆人民代表大會第二次會議確定的目標任務，認真執(zhí)行各項決議，積極落實市人大常委會審查意見的各項要求，狠抓增收節(jié)支，深化財稅改革，努力創(chuàng)新財政管理體制機制，財政發(fā)展改革取得新進展，促進了全市經濟社會各項事業(yè)的健康發(fā)展。

（一）一般公共預算收支決算情況

1.一般公共預算收入決算情況

2018年，全市一般公共預算收入完成152,842萬元，為調整預算數(shù)的101.9%，比上年決算數(shù)減收34,224萬元，下降18.3%。其中：稅收收入完成97,574萬元，占一般公共預算收入的63.8%，比上年決算數(shù)增收21,623萬元，增長28.5%；非稅收入完成55,268萬元，占一般公共預算收入的36.2%，比上年決算數(shù)減收55,847萬元，下降50.3%。

圖表一：2018年一般公共預算收入結構圖

一般公共預算收入分項目完成情況：

（1）增值稅完成36,759萬元，為調整預算數(shù)的83.1%，比上年決算數(shù)增長6.5%，增收2,250萬元。其中：改征增值稅完成22,036萬元，為調整預算數(shù)的84.7%，比上年決算數(shù)增長20.6%，增收3,769萬元。主要是受降低增值稅稅率等減稅政策因素影響，未能完成調整預算數(shù)。

（2）營業(yè)稅完成243萬元，比上年決算數(shù)增長279.7%，增收179萬元。主要是營改增后零星入庫。

（3）企業(yè)所得稅完成1,755萬元，為調整預算數(shù)的86%，比上年決算數(shù)增長17.7%，增收264萬元。主要是部分重點企業(yè)如蒙自農村商業(yè)銀行、瀛洲水泥、紅河交通運輸集團以及房地產企業(yè)因企業(yè)生產經營效益好轉繳納所得稅增加。

（4）個人所得稅完成2,472萬元，為調整預算數(shù)的100.9%，比上年決算數(shù)增長24.9%，增收593萬元。主要是工資薪金所得收入增加使個人所得稅增收。

（5）資源稅完成166萬元，為調整預算數(shù)的66.4%，比上年決算數(shù)下降7.8%，減收14萬元，主要受采礦量減少影響。

（6）城市維護建設稅完成6,522萬元，為調整預算數(shù)的90.6%，比上年決算數(shù)增長1.2%，增收76萬元。主要受主稅種增值稅影響。

（7）房產稅完成4,387萬元，為調整預算數(shù)的99.3%，比上年決算數(shù)增長25.1%，增收880萬元，主要受房地產行業(yè)回暖影響。

（8）印花稅完成2,841萬元，為調整預算數(shù)的83.6%，比上年決算數(shù)增長0.1%，增收2萬元。主要受大額交易合同減少等因素影響導致未能完成調整預算數(shù)。

（9）城鎮(zhèn)土地使用稅完成3,540萬元，為調整預算數(shù)的66.7%，比上年決算數(shù)下降37.1%，減收2,091萬元，主要是2017年清理入庫政府用地城鎮(zhèn)土地使用稅后增收，屬一次性收入。

（10）土地增值稅完成9,055萬元，為調整預算數(shù)的237%，比上年決算數(shù)增長175.4%，增收5,767萬元。主要是處置過橋米線小鎮(zhèn)、石榴莊園取得收入繳納土地增值稅以及新開發(fā)房地產項目增加。

（11）車船稅完成4,222萬元，為調整預算數(shù)的106.9%，比上年決算數(shù)增長17.6%，增收632萬元。主要是車輛保有量增加。

（12）耕地占用稅完成333萬元，為調整預算數(shù)的55.2%，比上年決算數(shù)下降34.1%，減收171萬元,主要是土地出讓進度較慢，部分土地地塊未能及時簽訂合同，導致未能完成調整預算數(shù)。

（13）契稅完成21,647萬元，為調整預算數(shù)的186%，比上年決算數(shù)增長169.8%，增收13,623萬元。主要是：一是二手房交易量增加，二是新開盤房地產項目增加，三是征收方式由原來的開發(fā)商代繳改為納稅人自行繳納，拉動契稅收增收。

（14）煙葉稅完成3,541萬元，為調整預算數(shù)的90.8%，比上年決算數(shù)下降9.2%，減收360萬元，主要是煙葉收購量減少。

（15）環(huán)境保護稅完成93萬元，為調整預算數(shù)的93%。

（16）專項收入完成4,237萬元，為調整預算數(shù)的113%，比上年決算數(shù)下降72.5%，減收11,195萬元，主要是去年同期入庫壩區(qū)耕地質量補償費收入10,000萬元成不可比減收。

（17）行政事業(yè)性收費收入完成15,558萬元，為調整預算數(shù)的111.3%，比上年決算數(shù)增長27.4%，增收3,348萬元，主要是建設費行政事業(yè)性收費收入增收2,138萬元。

（18）罰沒收入完成4,344萬元，為調整預算數(shù)的99.6%，比上年決算數(shù)下降25.1%，減收1,456萬元。主要是上年一次性收入減收。

（19）國有資源（資產）有償使用收入完成22,311萬元，為調整預算數(shù)的85%，比上年決算數(shù)下降68.9%，減收49,457萬元。主要是上年同期入庫過橋米線小鎮(zhèn)資產處置收入成不可比減收。

（20）政府住房基金收入完成975萬元，為調整預算數(shù)的106.3%，比上年決算數(shù)增長21.3%，增收171萬元。主要是保障房租金收入增收。

（21）其他收入完成7,764萬元，為調整預算數(shù)的108.3%，比上年決算數(shù)增長52.2%，增收2,663萬元。主要是入庫小龍?zhí)栋徇w村委會移交蒙自管理運行經費補償款后增收。

2、一般公共預算支出決算情況

     一般公共預算支出完成346,269萬元，為調整預算數(shù)的104.9%，比上年決算數(shù)下降1%，減支3,566萬元。

圖表二：2018年一般公共預算支出結構圖

     一般公共預算支出分項目完成情況：

（1）一般公共服務支出完成44,742萬元，為調整預算數(shù)的136.9%，比上年決算數(shù)下降14.2%，減支7,399萬元。主要是上年安排預撥改革性補貼及績效獎勵資金造成不可比。

（2）公共安全支出完成18,733萬元，為調整預算數(shù)的119.2%，比上年決算數(shù)下降8.3%，減支1,689萬元。主要是上級政法轉移支付有所減少，以及公安罰沒收入減收帶來成本返還支出減少。

（3）教育支出完成70,940萬元，為調整預算數(shù)的110.5%，比上年決算數(shù)下降9.6%，減支7,568萬元。主要是上級義務教育轉移支付減少2,063萬元，本級財力下降壓縮專款支出。

（4）科學技術支出完成1,220萬元，為調整預算數(shù)的58.8%，比上年決算數(shù)下降43.2%，減支927萬元。主要是上級轉移支付減少895萬元。

（5）文化體育與傳媒支出完成1,373萬元，為調整預算數(shù)的47.2%，比上年決算數(shù)下降55%，減支1,680萬元。主要是本級財力安排的支出減少。

（6）社會保障和就業(yè)支出完成44,298萬元，為調整預算數(shù)的104.8%，比上年決算數(shù)增長9.9%，增支3,990萬元。主要是上級基本養(yǎng)老金轉移支付增加2,729萬元。

（7）醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出完成43,555萬元，為調整預算數(shù)的109.8%，比上年決算數(shù)增長4.3%，增支1,804萬元。主要是上級補助的基本醫(yī)療保險基金等比上年增加1,562萬元。

（8）節(jié)能環(huán)保支出完成8,832萬元，為調整預算數(shù)的88.8%，比上年決算數(shù)增長21.2%，增支1,546萬元，主要是上級專款污染防治等經費增加1,416萬元。

（9）城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出完成37,288萬元，為調整預算數(shù)的270.2%，比上年決算數(shù)增長27.4%，增支8,024萬元，主要是本級財力安排的支出增加。

（10）農林水事務支出完成26,798萬元，為調整預算數(shù)的72.3%，比上年決算數(shù)下降31.5%，減支12,300萬元，主要是本級財力安排的支出減少。

（11）交通運輸支出完成30,277萬元，為調整預算數(shù)的106.6%，比上年決算數(shù)增長202.3%，增支20,263萬元，主要是上級補助車輛購置稅專項資金增加21,664萬元。

（12）資源勘探電力信息等事務支出完成1,061萬元，為調整預算數(shù)的50.6%，比上年決算數(shù)下降68.7%，減支2,331萬元。主要是上級補助資金減少1,374萬元，本級財力安排的支出有所減少。

（13）商業(yè)服務業(yè)等事務支出完成384萬元，為調整預算數(shù)的32.7%，比上年決算數(shù)下降84.9%，減支2,163萬元。主要是本級財力安排的支出減少。

（14）國土海洋氣象等事務支出完成2,939萬元，為調整預算數(shù)的74.2%，比上年決算數(shù)下降31.3%，減支1,340萬元。主要是上級專項補助資金減少。

（15）住房保障支出完成8,579萬元，為調整預算數(shù)的45.9%，比上年決算數(shù)下降30.5%，減支3,770萬元。主要是上級專項補助資金減少。

全市一般公共預算收支平衡情況：一般公共預算收入152,842萬元，上級各項補助收入209,351萬元（返還性收入21,108萬元、一般性轉移支付收入78,616萬元、專項轉移支付補助109,627萬元），債務轉貸收入24,772萬元，調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金5,996萬元，調入資金10,725萬元，收入總計403,686萬元；一般公共財政預算支出346,269萬元，上解上級支出26,467萬元（體制上解支出17,652萬元、專項上解支出8,815萬元），政府債務還本支出21,972萬元，安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金8,767萬元，支出合計403,475萬元。收支相抵，年終一般公共預算結余211萬元（項目結轉結余）。

2018年預算穩(wěn)定調節(jié)基金8,767萬元比年初向市人民代表大會報告7,557萬元增加1,210萬元，主要是與州財政結算后凈結余增加，其中，上級補助收入由206,349萬元增加到209,351萬元，增加3,002萬元，主要是增收留用及以獎代補資金補助增加4,747萬元，增值稅五五分享稅收返還減少2,306萬元，金融保險企業(yè)附加稅結算增加584萬元，國家監(jiān)察體制改革下劃相關經費基數(shù)扣減24萬元；上解上級支出由24,675萬元增加到26,467萬元，增加1,792萬元，主要是體制上解減少460萬元，專項上解增加2,252萬元。按照《預算法》關于一般公共預算結余資金應當補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金的規(guī)定，一般公共預算結余資金全部轉入預算穩(wěn)定調節(jié)基金后增加。

上級補助收入209,351萬元比年初向市人民代表大會報告數(shù)206,349萬元增加3,002萬元，主要是年終結算返還性收入增加。

調入資金的主要構成是：基金調入（土地出讓金計提費用及純收益）10,725萬元。

預備費使用情況是：2018年預算本級預備費2,263萬元，實際安排1,508萬元，結余755萬元，分別安排用于一般公共服務836萬元，文化體育與傳媒5萬元，社會保障與就業(yè)303萬元，醫(yī)療衛(wèi)生2萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務34萬元，農林水事務328萬元。結余部分全部調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金。

調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金使用情況是：2017年增調的預算穩(wěn)定調節(jié)基金5,996萬元，按照有關規(guī)定于2018年調整預算時用于平衡預算。

    （二）政府性基金決算情況

2018年，全市政府性基金預算收入完成67,349萬元，為調整預算數(shù)的86.1%，比上年決算數(shù)增長58.3%，增收24,815萬元，主要是2018年加大土地出讓力度，壓實目標責任，共有25宗土地出讓收入入庫，其中以前年度4宗，今年出讓21宗。因土地出讓金組織征收難度加大，未繳清出讓金地塊逐步增多。已成交確認國有建設用地中，因土地出讓時未凈地出讓，涉及征地拆遷、電力拆遷及城市道路基礎設施等問題，影響土地交付，用地單位在繳納土地保證金后，未再繳納出讓金余款，也未簽訂土地出讓合同，使政府性基金預算收入僅完成調整預算數(shù)的86.1%。

政府性基金支出完成104,825萬元，為調整預算數(shù)的77.8%，比上年決算數(shù)增長195%，增支69,287萬元，主要是新增專項債券安排支出50,000萬元，以及土地出讓金收入增加帶來的增支。受土地出讓收入未完成預算影響，使政府性基金支出僅完成調整預算數(shù)的77.8%。

全市政府性基金預算平衡情況：政府性基金預算收入67,349萬元，上級補助收入3,141萬元，上年結余3,163萬元，債務轉貸收入56,000萬元，收入總計129,653萬元；政府性基金支出104,825萬元，上解上級支出3,824萬元，調出資金10,725萬元,債務轉貸支出6,000萬元，支出總計125,374萬元。收支相抵，政府性基金結余4,279萬元，均為國有土地使用權出讓收入結余。 

政府性基金結余4,279萬元比年初向市人民代表大會報告8,015萬元減少3,736萬元，主要是與州財政結算后，增加省級從土地收入中計提專項資金清算上解3,824萬元，中央農田水利建設資金2016年和2017年清算上解資金88萬元從一般公共預算上解。

   （三）國有資本經營決算情況

國有資本經營上級轉移支付補助收入265萬元(“三供一業(yè)”移交補助支出)。

國有資本經營支出313萬元，為調整預算數(shù)的187.4%。

國有資本經營預算平衡情況：上年結轉48萬元，上級補助收入265萬元，收入總計313萬元；國有資本經營支出313萬元，支出合計313萬元。收支相抵，國有資本經營預算收支平衡。

蒙自市現(xiàn)有國有企業(yè)為蒙自市城市建設投資有限責任公司、新型城鎮(zhèn)化建設投資有限責任公司、蒙自市旅游文化投資開發(fā)有限責任公司等二十九家國有企業(yè)，公司正處于實體化改革時期，2018年無收益上繳財政。

    （四）社會保險基金決算情況

2018年，全市社會保險基金收入完成136,333萬元，為調整預算數(shù)的116.6%，比上年決算數(shù)下降6.8%，減收9,869萬元，基金收入較上年大幅減少的原因是2014年10月至2017年2月之間的機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險金收入在2017年進行清算，造成不可比。社會保險基金收入中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金收入42,599萬元，失業(yè)保險基金收入2,242萬元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金收入34,766萬元，工傷保險基金收入1,724萬元，生育保險基金收入3,640萬元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金收入7,136萬元，居民基本醫(yī)療保險基金收入25,702萬元，機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金收入18,524萬元。

社會保險基金支出完成119,499萬元，為調整預算數(shù)的97.1%，比上年決算數(shù)下降13.9%，減支19,218萬元。基金支出較上年大幅減支的原因是2014年10月至2017年2月之間的機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險金支出在2017年進行清算，造成不可比因素。社會保險基金支出中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金支出29,905萬元，失業(yè)保險基金支出1,851萬元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金支出38,240萬元，工傷保險基金支出1,003萬元，生育保險基金支出3,279萬元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金支出5,448萬元，居民基本醫(yī)療保險基金支出22,085萬元，機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金支出17,688萬元。

社會保險基金預算收支平衡情況是：社會保險基金收入136,333萬元，減去社會保險基金支出119,499萬元，本年結余16,834萬元，加上年結余57,621萬元，年終滾存結余74,455萬元，其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金年末滾存結余29,272萬元，失業(yè)保險基金年末滾存結余1,329萬元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金年末滾存結余11,679萬元，工傷保險基金年末滾存結余2,720萬元，生育保險基金年末滾存結余604萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金年末滾存結余14,812萬元，居民基本醫(yī)療保險基金年末滾存結余10,856萬元，機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金年未滾存結余3,183萬元。

二、政府性債務情況

截止2018年12月31日，蒙自市地方政府性債務總額436,372.45萬元。其中：政府債務210,180.06萬元（一般債務120,180.06萬元，專項債務90,000萬元），政府或有債務226,192.39萬元。

具體包括：融資項目債務余額235,867.99萬元；建設項目工程欠款24,163.46萬元；新增一般債券余額10,300萬元，新增專項債券50,000萬元；置換一般債券76,041萬元,置換專項債券40,000萬元

融資類債務構成情況如下：蒙自市2015年城市棚戶區(qū)改造項目貸款10,000萬元，2013年保障性住房建設項目貸款5,000萬元，2013、2014年保障性住房筑夢新城項目貸款20,000萬元，蒙自市長橋海水庫擴容工程貸款15,670萬元，高原特色石榴莊園項目貸款36,200萬元，人民醫(yī)院擴建項目貸款15,000萬元，蒙自市核心城區(qū)紅河大道和天馬路沿線土地儲備貸款40,180萬元。

2018年新增債券52,800萬元，其中：蒙自市委黨校建設項目工程1,000萬元、新建彌蒙高鐵蒙自段土地征遷項目1,800萬元、蒙自市長橋海南片區(qū)新型城鎮(zhèn)化建設土地儲備項目（一期）50,000萬元。置換債券 27,972萬元（一般債券21,972萬元，專項債券6,000萬元），償還債券利息4,012.23萬元。

《蒙自市人民代表大會常務委員會關于批準蒙自市2018年新增地方債務限額及市級財政專項預算調整方案的決議》（蒙人發(fā)〔2018〕34號），批準蒙自市人民政府2018年新增債務限額7.3億。批準后蒙自市地方政府債務限額為31.91億元，其中：一般債務22.01億元，專項債務9.9億元。

2019年，債券到期還本需要資金12,690萬元，利息及手續(xù)費6,325.16萬元，部分征地款、工程款拖欠期限較長，不能及時兌付，將危及政府信用。

三、財政預算執(zhí)行的主要工作及取得的主要成效

2018年，為了確保預算平穩(wěn)執(zhí)行，按照市委的決策部署，認真貫徹落實市三屆人大第二次會議的有關決議，采取有力措施，狠抓以下幾個方面工作：

（一）培財源抓征管，收入質量明顯提高

2018年，面對宏觀經濟下行和稅收收入持續(xù)減收的嚴峻形勢，按照省政府關于提高財政收入質量的要求，財政部門始終把促進稅收增收、提高收入質量作為第一位工作目標。2018年，全市稅收收入完成97,574萬元，占一般公共預算收入的63.8%，比上年增長28.5%。主要采取了以下措施：一是貫徹落實減稅降費政策。認真履行職責，進一步壓實主體責任，嚴格落實各項減稅降費政策措施，切實減輕了企業(yè)負擔，增強了企業(yè)發(fā)展活力，促進了全市經濟社會平穩(wěn)健康發(fā)展。2018年，全市累計減免各項稅收5.83億元（為全口徑收入，含歷年出臺的改善民生2.5億元、促進小微企業(yè)發(fā)展1億元、節(jié)能環(huán)保0.4億元等十一個領域稅收優(yōu)惠政策）；降低企業(yè)社會保險費0.21億元；取消、停征、降低部分行政事業(yè)收費和政府性基金項目，共取消、免征、降低、停征收費0.87億元，全年減輕各類市場主體負擔達6.91億元。二是強化政策支持。年內先后出臺《蒙自市促進民營經濟健康發(fā)展的二十二條措施》、《蒙自市“興百企、促轉型”十條措施》、《蒙自市招商引資十一條優(yōu)惠辦法》等扶持政策，有力支持重點企業(yè)引進落地。三是服務好新增稅源項目。尤其是天馬醫(yī)藥物流、杭蕭鋼構、綠色石材礦山、老寨風電場以及新開工的一系列重點項目，使之形成新的稅收增長點。四是稅收計劃下鄉(xiāng)鎮(zhèn)。從2018年開始，每年下達鄉(xiāng)鎮(zhèn)稅收計劃，并將鄉(xiāng)鎮(zhèn)稅收計劃完成情況與次年鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政預算安排掛鉤，全面調動鄉(xiāng)鎮(zhèn)抓稅收工作的積極性，實現(xiàn)由稅務部門抓稅收到全市各單位齊抓稅收的轉變。五是全面推進協(xié)稅護稅工作機制。制定《蒙自市加強協(xié)稅護稅工作實施方案》，按“政府主導、財稅牽頭、部門配合、信息共享”的工作機制，全面推進協(xié)稅護稅工作，形成人人是征稅員、個個是宣傳員的協(xié)稅護稅工作氛圍。

（二）調結構保重點，支出結構持續(xù)優(yōu)化

在財政收入減收的不利形勢下，要實現(xiàn)全年財政收支平衡勢必要通過調整支出結構解決。我市針對今年財政運行中發(fā)現(xiàn)的困難和問題，科學研判形勢，積極研究對策，通過爭取上級補助，調整支出結構等措施有力保障各項支出。一是積極爭取上級資金，1—12月全市共收到上級補助資金241,761萬元，比上年增加83,693萬元，增長52.9%。二是優(yōu)先保障工資發(fā)放、機構運轉。全市財政供養(yǎng)人員11,794人，全年用于發(fā)放工資支出122,282萬元，半供養(yǎng)人員10,488人，勞務費及補助支出10,083萬元。三是壓縮一般性支出，提高資金使用效益。通過調整預算，進一步壓縮各部門一般工作經費等項目專款2.48億元，減輕市級財政支出壓力。進一步貫徹落實中央八項規(guī)定，按照厲行節(jié)約反對浪費總體要求，不斷壓縮“三公”經費。2018年，全市“三公”經費支出1,752.3萬元，為年初預算數(shù)的54.9%，比上年下降11.6%，減支230.4萬元，實現(xiàn)“三公”經費只減不增的要求。四是堅決支持打好三大攻堅戰(zhàn)。著力做好防范化解財政風險，對政府投資建設無資金來源的項目、不能自求平衡的項目、會造成政府債務的項目一律暫停。多方籌措資金支持脫貧攻堅、污染防治。加大扶貧資金整合力度，全年整合扶貧資金5.3億元。節(jié)能環(huán)保支出安排8,832萬元，其中向上爭取625萬元專項資金用于淘汰黃標車。

（三）惠民生促公平，民生福祉有力保障

努力克服各種不利因素的影響，采取切實可行的有效措施，積極籌措調度資金，優(yōu)化支出結構，著力保障和改善民生支出，2018年全市民生支出263,826萬元，占一般公共預算支出的76.1%。一是認真落實義務教育“兩免一補”政策，及時足額撥付義務教育經費保障機制資金，認真落實義務教育“兩免一補”政策，及時足額撥付義務教育經費保障機制資金。二是加大科技投入，促進科技創(chuàng)新。2018年財政不斷加大科技投入力度，支持科技創(chuàng)新能力建設，積極配合科技部門向上級部門爭取資金，充分發(fā)揮科技發(fā)展對經濟社會發(fā)展的引領和支撐作用。三是積極籌措資金，解決教育中的熱點、難點問題。我市自2012年3月實施農村義務教育營養(yǎng)改善計劃以來，全年共安排資金346萬元，全部用于農村義務教育學校192名食堂人員工資發(fā)放，為我市有效實施農村義務教育營養(yǎng)改善計劃提供有力保障。四是認真做好油價補貼資金發(fā)放管理工作。認真審核我市出租車和農村道路營運車輛的用油量，全市累計發(fā)放成品油提價財政補貼資金996萬元。五是全力保障和改善民生。全年共撥付八項社會保險基金110,077萬元；兌付城市居民最低生活保障金684萬元，累計發(fā)放23,604人次，人均補助336元/人/月，兌付農村居民最低生活保障金1,812萬元，累計發(fā)放94,151人次，人均補助203元/人/月。2018年安排建檔立卡貧困人口參加城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險個人繳費市級財政配套資金613萬元，兜底保障補助資金150萬元。六是認真落實好各項惠農補貼。全年共兌付耕地地力保護補貼資金4,208.41萬元，涉及農戶62,628戶；兌付農機購置補貼220萬元，涉及農戶523戶。

（四）推改革夯基礎，財政工作有序推進

一是繼續(xù)深化和推進財政國庫集中支付改革。我市的財政國庫制度改革繼續(xù)按照“橫向到邊、縱向到底”的總要求，進一步擴大國庫集中支付的改革單位面和資金范圍，積極推進鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫集中支付改革，壓縮預算單位79家。二是鞏固和完善財政統(tǒng)發(fā)工資改革，實現(xiàn)市級財政全額撥款的行政、事業(yè)單位和11個鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政全供養(yǎng)人員工資納入財政工資統(tǒng)發(fā)，統(tǒng)發(fā)單位達120戶，人員8,129人，累計發(fā)放工資88,415萬元。完善政府聘用臨時人員勞務費發(fā)放管理工作，聘用臨時人員勞務費發(fā)放實行財政國庫集中支付，全年發(fā)放編外人員2,097人勞務費4,119萬元。三是強化服務，高效完成政府采購任務。緊緊圍繞全市經濟建設大局，全方位拓展政府采購范圍，著力培育公開、公平、公正的競爭機制和市場環(huán)境，不斷強化服務意識、誠信意識，全力做好全市行政事業(yè)單位的采購服務，積極認真地完成各項采購任務，服務質量和公信力不斷增強。全市采購計劃金額4,253萬元，實際采購金額3,865萬元，節(jié)約財政資金388萬元，資金節(jié)約率為9%。四是加大盤活財政存量資金力度。對結余結轉兩年以上的財政資金，收回總預算統(tǒng)籌安排使用，切實控制和減少資金沉淀，讓趴在賬上的財政資金重新發(fā)揮最大效益。2018年收回各部門存量資金29,717萬元，其中：返還單位繼續(xù)使用3,231萬元，用于發(fā)放離退休人員生活補助及在職人員績效獎勵14,123萬元，用于機構運轉2,369萬元，用于脫貧攻堅2,884萬元，用于民生支出1,551萬元，用于創(chuàng)建全國文明城市支出200萬元，用于項目支出5,359萬元。

（五）重目標強應用，全面績效管理穩(wěn)步實施

黨的十九大報告明確提出要建立全面規(guī)范透明、標準科學、約束有力的預算制度，全面實施績效管理。我市近年來不斷加強預算績效管理，探索預算績效管理改革，將預算績效管理工作作為主線，貫穿于財政工作的全過程，切實提高財政資源配置效益。按照全過程預算績效管理的要求，盡快建立完善績效目標、績效跟蹤、績效評價、結果運用全過程的績效制度體系，把績效理念和方法貫穿于預算編制、預算執(zhí)行、決算各個環(huán)節(jié)，為績效管理提供制度保障。2018年對蒙自市2017年旅游文化產業(yè)扶持經費、蒙自市2017年工商企業(yè)發(fā)展資金等8個項目支出6,400萬元開展項目支出績效評價，對市扶貧辦、鳴鷲鎮(zhèn)10個部門整體支出39,671萬元開展部門整體支出績效評價，對蒙自市住建局路燈大隊2018年路燈、景觀燈照明電費（含紅河大道照明及維護）等2個項目共1,718萬元資金開展績效跟蹤，對《蒙自縣行政事業(yè)單位公務卡管理暫行辦法》開展政策評價。績效評價工作呈現(xiàn)出了評價范圍不斷擴大，評價規(guī)模不斷增多，評價模式越來越多樣化的特點。加強績效業(yè)務培訓，提升各單位預算績效管理水平，并率先在州內全面啟動部門整體支出績效目標申報工作；強化結果應用，出臺了《蒙自市人民政府辦公室關于印發(fā)蒙自市預算績效評價結果應用暫行辦法的通知》，將預算績效評價結果與預算資金安排、績效考核掛鉤。

（六）抓法治強監(jiān)管，依法理財意識進一步深化

牢固樹立法治意識，始終堅持依法行政、依法理財。把《預算法》的各項規(guī)定作為從事財政管理活動的行為準則，增強預算的法治性和約束力。嚴格執(zhí)行市人大及其常委會批準的預決算報告，自覺接受市人大及其常務委員會的監(jiān)督，積極參與市人大及其常務委員會開展專題視察、調研和調查，認真聽取市人大及其常務委員會、市人大代表審議各項財政報告意見，按照人大決議決定、建議意見，政協(xié)議案提案的辦理要求，及時分解落實承辦任務，強化督促催辦。2018年，市人民政府共辦理建議提案434件，其中：紅河州州人大十二屆一次會議代表建議1件，政協(xié)紅河州十二屆一次會議提案11件，蒙自市人大三屆二次會議代表建議267件，政協(xié)蒙自市三屆二次會議提案155件。 434件建議提案已按規(guī)定時限全部辦結，辦復率、協(xié)商率均達100%，滿意率為99.54%。高度重視審計查出的問題，督促各級各部門認真整改，并在部門預算編制和執(zhí)行管理中狠抓落實。

在取得上述成績的同時，我們也清醒地認識到，全市財政工作中仍然存在一些不容忽視的問題。收入方面：我市經濟增長基礎仍然十分薄弱，傳統(tǒng)產業(yè)轉型升級緩慢，新興產業(yè)發(fā)展壯大尚需時日，部分實體經濟經營困難，招商引資項目落地緩慢，財源建設仍然任重道遠。受國家減稅降費影響，再加上一次性收入因素影響，財政收入增收舉步維艱。支出方面：各項調資政策出臺、社會事業(yè)的發(fā)展對財政依賴程度較高，加之財政事權與支出責任改革推進較慢，財權事權不匹配的格局未能根本改變，我市財政面臨前所未有的配套壓力；財政收入減收帶來可用財力大幅減少，需要與可能之間的矛盾突出；政府到期債務還本付息壓力大，處于償債高峰期，償債與建設矛盾突出。

監(jiān)督索引號53250303100011111