——2019年9月25日在市第三屆人大常委會(huì)第二十次會(huì)議上

蒙自市財(cái)政局局長(zhǎng)  李永強(qiáng)

主任、各位副主任、各位委員：

受市人民政府的委托，現(xiàn)將蒙自市2019年1—8月地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2019年地方財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案（草案）的報(bào)告提請(qǐng)第三屆人大常委會(huì)本次會(huì)議審議。

一、1—8月份地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

今年以來(lái)，面對(duì)復(fù)雜多變的國(guó)內(nèi)外形勢(shì)，在市委堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，市財(cái)政部門認(rèn)真貫徹中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，落實(shí)市三屆人大三次會(huì)議預(yù)算決議要求，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，貫徹落實(shí)新發(fā)展理念，以推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，有效推進(jìn)各項(xiàng)工作，保持了經(jīng)濟(jì)發(fā)展穩(wěn)中向好態(tài)勢(shì)。財(cái)政部門認(rèn)真落實(shí)積極的財(cái)政政策，財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)，預(yù)算執(zhí)行情況較好。

（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

2019年1—8月，全市地方財(cái)政總收入完成151,889萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù)的60.8%，比上年同期增長(zhǎng)2.5%，增收3,645萬(wàn)元。在地方財(cái)政總收入中，一般公共預(yù)算收入完成94,773萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù)的59.6%，比上年同期增長(zhǎng)14%，增收11,701萬(wàn)元。其中:稅收收入完成66,666萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù)的64.7%，占一般公共預(yù)算收入的70.3%，比上年同期增長(zhǎng)24.2%，增收12,971萬(wàn)元；非稅收入完成28,107萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù)的50.3%，占一般公共預(yù)算收入的29.7%，比上年同期下降4.3%，減收1,270萬(wàn)元。上劃中央收入完成46,323萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù)的64.9%，比上年同期下降6.6%，減收3,293萬(wàn)元。上劃省級(jí)收入完成8,281萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù)的54.5%，比上年同期下降30.6%，減收3,647萬(wàn)元。上劃州級(jí)收入完成2,512萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù)56.6%，比上年同期下降30.8%，減收1,116萬(wàn)元。

全市一般預(yù)算支出完成252,696萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù)的68.8%，比上年同期增長(zhǎng)33.4%，增支63,225萬(wàn)元。

財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行的主要特點(diǎn)：一是稅收收入高位增長(zhǎng)。增收的稅種十一項(xiàng)，增收額為14,779萬(wàn)元，分別是：國(guó)內(nèi)增值稅（50%部分）增收1,639萬(wàn)元，其中：重點(diǎn)稅源企業(yè)云南電網(wǎng)有限責(zé)任公司紅河供電局增收15萬(wàn)元，蒙自瀛洲水泥有限責(zé)任公司增收389萬(wàn)元， 蒙自礦冶有限責(zé)任公司增收79萬(wàn)元，中國(guó)石化銷售股份有限公司云南紅河石油分公司增收205萬(wàn)元；改征增值稅（50%部分）增收4,585萬(wàn)元，主要增長(zhǎng)原因：一是上年同期滇南鐵路期辦理退稅1,643萬(wàn)元,而本期無(wú)退稅,故造成增值稅收入虛增。二是建筑業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)增值稅增收明顯，其中：紅河恒建房地產(chǎn)開發(fā)有限公司增收557萬(wàn)元，蒙自市天馬房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營(yíng)有限公司增收397萬(wàn)元，云南中投置業(yè)開發(fā)有限公司增收371萬(wàn)元，紅河建設(shè)集團(tuán)有限公司增收215萬(wàn)元，蒙自富平房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營(yíng)有限公司106萬(wàn)元；企業(yè)所得稅(8%部分)增收28萬(wàn)元，資源稅（75%部分）增收119萬(wàn)元；城市維護(hù)建設(shè)稅增收519萬(wàn)元；印花稅增收457萬(wàn)元；城鎮(zhèn)土地使用稅增收147萬(wàn)元；土地增值稅增收2,927萬(wàn)元，增收的主要原因：一是2019年以來(lái)蒙自商品房銷售持續(xù)向好，房地產(chǎn)開發(fā)商預(yù)繳土地增值稅稅額同比大幅增加，本月預(yù)征稅款10萬(wàn)元以上的有18筆，而上年同期僅有14筆；二是紅河州明宇房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營(yíng)有限公司因法院拍賣其相關(guān)房產(chǎn)，2019年6月一次性繳納土地增值稅718萬(wàn)元。耕地占用稅（70%部分）增收1,234萬(wàn)元。契稅增收3,070萬(wàn)元，主要是商品房銷售價(jià)格上漲拉動(dòng)契稅增收；環(huán)境保護(hù)稅增收54萬(wàn)元。減收的稅種四項(xiàng)，減收額1,808萬(wàn)元；個(gè)人所得稅（8%部分）減收1,161萬(wàn)元，主要是提高個(gè)人所得稅起征點(diǎn)和六項(xiàng)專項(xiàng)扣除的實(shí)施使個(gè)人所得稅大幅減收；房產(chǎn)稅減收145萬(wàn)元；車船稅減收339萬(wàn)元；其他稅收收入減收163萬(wàn)元。

二是非稅收入明顯減收。非稅收入完成28,107萬(wàn)元，比上年同期下降4.3%，減收1,270萬(wàn)元。增收的項(xiàng)分別是：行政事業(yè)性收費(fèi)收入增收1,112萬(wàn)元，主要是防空地下室易地建設(shè)費(fèi)收入增收405萬(wàn)元；自然資源收費(fèi)收入增收2,839萬(wàn)元；水利建設(shè)專項(xiàng)收入增收375萬(wàn)元。資產(chǎn)處置收入增收1,027萬(wàn)元；捐贈(zèng)收入增收269萬(wàn)元。減收的項(xiàng)目是： 專項(xiàng)收入減收85萬(wàn)元；罰沒收入減收387萬(wàn)元；政府住房基金收入減收102萬(wàn)元；其他收入減收3,154萬(wàn)元，主要是上年同期入庫(kù)小龍?zhí)栋徇w村委會(huì)移交蒙自管理運(yùn)行經(jīng)費(fèi)補(bǔ)償款3,000萬(wàn)元成不可比減收。 

（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

1—8月，政府性基金預(yù)算收入完成98,287萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù)的196.6%，比上年同期增長(zhǎng)246%，增收69,878萬(wàn)元。主要是加大土地出讓力度帶來(lái)增收。政府性基金預(yù)算支出完成120,175萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù)的140.8%，比上年同期增長(zhǎng)78%，增支52,663萬(wàn)元。主要是省級(jí)下達(dá)專項(xiàng)債券70,000萬(wàn)元。

（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況

1—8月，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成30萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù)的30%。

（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況

1—8月，全市社會(huì)保險(xiǎn)基金收入共計(jì)完成96,339萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù)的69.3%，比上年同期增長(zhǎng)13%，其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入完成69,212萬(wàn)元，較去年同期增長(zhǎng)了7.6%；收到各級(jí)財(cái)政補(bǔ)助資金24,919萬(wàn)元，較去年同期增長(zhǎng)了24.8%；利息收入完成557萬(wàn)元，較上年同期增長(zhǎng)了83.8%。社會(huì)保險(xiǎn)基金收入增長(zhǎng)較快的原因主要是由于企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移收入增長(zhǎng)較快、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移收入增加。

1—8月，全市社會(huì)保險(xiǎn)基金支出共計(jì)完成85,480萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù)的71.7%，比上年同期增長(zhǎng)6.5%，其中：社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出完成68,736萬(wàn)元，較上年同期增長(zhǎng)6.4%；全市社保基金當(dāng)期收支結(jié)余10,859萬(wàn)元，滾存結(jié)余85,314萬(wàn)元。各項(xiàng)基金預(yù)算執(zhí)行情況總體較好，執(zhí)行進(jìn)度平穩(wěn)，運(yùn)行態(tài)勢(shì)良好。

（五）政府債務(wù)情況

截止2019年8月31日，蒙自市政府債務(wù)總額為319,841.13萬(wàn)元，其中：一般債務(wù) 89,232.13萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)160,000萬(wàn)元，政府或有債務(wù)70,609萬(wàn)元。

2019年，市人大核準(zhǔn)我市地方政府債務(wù)限額43.4億元（含2019年新增債務(wù)限額11.5億元）。2019年是償債高峰期，債券到期還本需要資金 1.9億元，其中：本金1.27億元，利息及手續(xù)費(fèi)0.63億元，部分征地款、工程款拖欠期限較長(zhǎng)，不能及時(shí)兌付，將危及政府信用。

（六）財(cái)政預(yù)算執(zhí)行主要工作開展情況

1.貫徹落實(shí)減稅降費(fèi)政策

實(shí)施大規(guī)模減稅降費(fèi)是中央應(yīng)對(duì)復(fù)雜經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革作出的重大決策部署，對(duì)于減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)、激發(fā)微觀主體活力，穩(wěn)定市場(chǎng)預(yù)期、保持經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行，增強(qiáng)市場(chǎng)主體的獲得感，提振各方信心，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展和社會(huì)大局穩(wěn)定，意義重大。今年以來(lái)，市財(cái)政部門全面履行職責(zé)，聯(lián)合稅務(wù)、人社等部門，制定減稅降費(fèi)政策實(shí)施方案；及時(shí)建立監(jiān)督檢查機(jī)制，實(shí)打?qū)崱⒂才鲇餐苿?dòng)減稅降費(fèi)政策落地見效；會(huì)同稅務(wù)部門，扎實(shí)做好全市減稅降費(fèi)統(tǒng)計(jì)核算和效應(yīng)分析工作，做到底數(shù)清、情況明；加強(qiáng)政策宣傳解讀和業(yè)務(wù)培訓(xùn)，確保減稅降費(fèi)政策被納稅人和繳費(fèi)者普遍所知、普遍所用，切實(shí)激發(fā)經(jīng)濟(jì)活力，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展。

2.進(jìn)一步推進(jìn)預(yù)算公開工作

根據(jù)中央、省、州關(guān)于預(yù)算公開的要求，我市積極推進(jìn)預(yù)算公開工作。按照“誰(shuí)主管、誰(shuí)公開、誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則，預(yù)算公開責(zé)任主體為負(fù)責(zé)編制預(yù)決算信息的單位和部門，根據(jù)工作職責(zé)和分工，分別由財(cái)政部門和所有使用市級(jí)財(cái)政資金的部門及單位承擔(dān)相應(yīng)的預(yù)算公開工作。2019年政府預(yù)算在市人大批復(fù)后的20日內(nèi)公開，支出全部公開到功能分類項(xiàng)級(jí)科目，全面公開了2019年的三公經(jīng)費(fèi)預(yù)算支出，并按照因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)等具體項(xiàng)目進(jìn)行公開，同時(shí)進(jìn)行了文字說(shuō)明。

全市67家單位均在財(cái)政批復(fù)部門預(yù)算后的20日內(nèi)公開本單位部門預(yù)算，除在省財(cái)政廳預(yù)決算公開平臺(tái)上統(tǒng)一公開外，在市人民政府門戶網(wǎng)站進(jìn)行了公開。53家二級(jí)預(yù)算單位也全部在市人民政府門戶網(wǎng)站上公開了本單位預(yù)算。預(yù)算公開內(nèi)容包括本部門本單位基本概況、一般公共預(yù)算收支情況、政府性基金預(yù)算收支情況、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)安排和使用情況、“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)算情況等，涵蓋財(cái)政撥款收支情況、非財(cái)政撥款收支情況。各單位預(yù)算全部公開到功能分類項(xiàng)級(jí)科目、經(jīng)濟(jì)分類款級(jí)科目。

3.積極爭(zhēng)取上級(jí)資金

1—8月，全市共收到上級(jí)補(bǔ)助資金148,409.26萬(wàn)元、比上年同期144,510.46萬(wàn)元、增加3,898.8萬(wàn)元、增長(zhǎng)3%，其中：一般性轉(zhuǎn)移資金101,238.69萬(wàn)元，比上年同期增加39,706.31萬(wàn)元,增長(zhǎng)65%，主要是社保口城鄉(xiāng)特困資金、基本公共衛(wèi)生、優(yōu)撫等資金2018年下達(dá)途徑為專項(xiàng)轉(zhuǎn)移收入渠道，2019年變更為一般性專移收入渠道。專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金45,176.9萬(wàn)元，比上年同期減少36,122.53萬(wàn)元，主要原因一是社保口城鄉(xiāng)特困資金、基本公共衛(wèi)生、優(yōu)撫等資金來(lái)源渠道變更；二是歷年固定下達(dá)的公共文化服務(wù)體系建設(shè)、農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃省級(jí)試點(diǎn)縣補(bǔ)助資金及部分專項(xiàng)教育補(bǔ)助暫未下達(dá)；三是2018年中央臨時(shí)追加車輛購(gòu)置稅專項(xiàng)資金25,248萬(wàn)元，造成無(wú)可比性減少。基金1,993.67萬(wàn)元，比上年同期增加315.02萬(wàn)元、增長(zhǎng)19%。

4.強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理

深化財(cái)稅體制改革，加快健全和完善覆蓋所有財(cái)政性資金的預(yù)算績(jī)效管理新機(jī)制。探索開展了績(jī)效跟蹤管理工作，以推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理工作從單純的事后評(píng)價(jià)向事前、事中、事后全過程管理轉(zhuǎn)變。加大對(duì)預(yù)算績(jī)效結(jié)果的應(yīng)用力度。切實(shí)落實(shí)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，以不斷促進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理工作落到實(shí)處。貫徹落實(shí)《中共云南省委云南省人民政府關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的實(shí)施意見》，出臺(tái)《蒙自市預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用暫行辦法》等制度文件，構(gòu)建全面績(jī)效管理的“四梁八柱”，全面推開預(yù)算績(jī)效管理工作。開展部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)跟蹤，按季度對(duì)部門整體支出績(jī)效進(jìn)行評(píng)價(jià)，將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與部門預(yù)算經(jīng)費(fèi)安排相掛鉤，預(yù)算績(jī)效管理工作再上新臺(tái)階。

（七）存在的主要問題

一是稅收增速有所放緩，增收難度大。盡管受部分重點(diǎn)行業(yè)（主要是房地產(chǎn)業(yè)）效益上升以及新增稅源（如上海天地匯、興銘商貿(mào)等）影響，1—8月我市稅收收入保持兩位數(shù)的增速，稅收收入已完成年初預(yù)算數(shù)的70.3%，但仍然存在以下減收因素：一是減稅降費(fèi)政策帶來(lái)的減收逐步顯現(xiàn)。今年以來(lái)，大規(guī)模的減稅降費(fèi)政策在為企業(yè)減輕負(fù)擔(dān)釋放活力的同時(shí)，也給我市帶來(lái)一定程度的減收壓力。部分重點(diǎn)企業(yè)如紅河供電局、瀛洲水泥等均有一定減收。下半年，增值稅留抵退稅政策預(yù)計(jì)將帶來(lái)一定規(guī)模的退稅。二是基數(shù)大，一次性收入較多。2018年，我市稅收收入高達(dá)9.75億元，增幅高達(dá)28.5%，稅收基數(shù)躍居全州第一。但目前我市經(jīng)濟(jì)總量還位于彌勒和個(gè)舊之后，居于全州第三，拉動(dòng)稅收增長(zhǎng)的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)相對(duì)薄弱。三是年初預(yù)計(jì)的新增稅源增收有限。

二是可用財(cái)力有限，財(cái)政支出壓力大。今年以來(lái)，面對(duì)減稅降費(fèi)帶來(lái)減收和各項(xiàng)重點(diǎn)項(xiàng)目對(duì)資金需求較大的雙重壓力，我市加大資金調(diào)配力度，加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，全市一般公共預(yù)算支出完成年初預(yù)算的68.8%，有效保障了全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展需要，但受財(cái)力制約，我市今年財(cái)政支出面臨空前壓力：一是受減稅降費(fèi)影響，全年財(cái)政收入將面臨較大缺口，同時(shí)會(huì)帶來(lái)增值稅“五五返還”以及以獎(jiǎng)代補(bǔ)等上級(jí)補(bǔ)助資金減少，市級(jí)可用財(cái)力大幅縮水；二是各項(xiàng)社會(huì)民生事業(yè)對(duì)財(cái)政依賴程度較大。作為州府所在地，我市承擔(dān)大量城市基礎(chǔ)設(shè)施以及教育、醫(yī)療等領(lǐng)域建設(shè)，再加上近年來(lái)“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”、創(chuàng)文、掃黑除惡、城市基層黨建等重點(diǎn)工作對(duì)財(cái)政資金需求較大，需要與可能之間的矛盾進(jìn)一步突出；三是績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)缺口較大。

二、2019年地方財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案（草案）

（一）預(yù)算調(diào)整的指導(dǎo)思想和原則

指導(dǎo)思想：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，緊緊圍繞穩(wěn)增長(zhǎng)、調(diào)結(jié)構(gòu)的工作重心，采取有力措施，積極組織財(cái)政收入；緊緊圍繞市委、市政府確定的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事業(yè)發(fā)展目標(biāo)任務(wù)，克服各種困難，努力調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，千方百計(jì)確保工資發(fā)放、機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)和各項(xiàng)重點(diǎn)支出，確保全年財(cái)政收支平衡。

基本原則：堅(jiān)持“量入為出、量財(cái)辦事、收支平衡”的原則。財(cái)政支出上，在堅(jiān)持保工資、保法定支出、保運(yùn)轉(zhuǎn)的前提下，壓縮一般性支出和非重點(diǎn)項(xiàng)目支出，突出市委、市政府決定事項(xiàng)，發(fā)揮財(cái)政作用，全力支持打好防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)、精準(zhǔn)脫貧和污染防治三大攻堅(jiān)戰(zhàn)。

結(jié)合全市1—8月國(guó)民經(jīng)濟(jì)和財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況，通過深入調(diào)查、認(rèn)真分析稅源，擬對(duì)2019年市財(cái)政收支預(yù)算作如下調(diào)整安排。

（二）一般公共預(yù)算收支調(diào)整安排意見

1.一般公共預(yù)算收入調(diào)整安排意見

地方財(cái)政總收入由年初預(yù)算的249,940萬(wàn)元調(diào)整為235,789萬(wàn)元，調(diào)減14,151萬(wàn)元，主要是受減稅降費(fèi)影響，個(gè)人所得稅等共享稅收入減收明顯，比上年決算數(shù)下降2.8%。其中：

（1）上劃中央收入由年初預(yù)算的71,356萬(wàn)元調(diào)整為63,620萬(wàn)元，調(diào)減7,736萬(wàn)元，比上年決算數(shù)下降9.9%。

（2）上劃省級(jí)收入由年初預(yù)算的15,186萬(wàn)元調(diào)整為10,104萬(wàn)元，調(diào)減5,082萬(wàn)元，比上年決算數(shù)下降31.8%。

（3）上劃州級(jí)收入由年初預(yù)算的4,438萬(wàn)元調(diào)整為3,105萬(wàn)元，調(diào)減1,333萬(wàn)元，比上年決算數(shù)下降29.8%。

（4）地方一般公共預(yù)算收入與年初預(yù)算的158,960萬(wàn)元持平，比上年決算數(shù)增長(zhǎng)4%。稅收收入與年初預(yù)算的103,060萬(wàn)元持平，比上年決算數(shù)增長(zhǎng)5.6%；非稅收入與年初預(yù)算的55,900萬(wàn)元持平，比上年決算數(shù)增長(zhǎng)1.1%。相關(guān)稅種之間調(diào)整情況見附表九。

2.一般公共財(cái)政預(yù)算支出調(diào)整安排意見

（1）2019年一般公共預(yù)算支出與年初預(yù)算的367,050萬(wàn)元持平，不作調(diào)整，比上年決算數(shù)增長(zhǎng)6%，相關(guān)科目之間調(diào)整情況見附表十。

（2）本級(jí)可用財(cái)力安排的一般公共預(yù)算支出由年初預(yù)算的197,096萬(wàn)元調(diào)整為303,679萬(wàn)元，比年初預(yù)算增長(zhǎng)54.1%，增加106,583萬(wàn)元。其調(diào)增資金來(lái)源分別為：①上級(jí)指定用途一般性轉(zhuǎn)移支付資金增加58,463萬(wàn)元；②一般性轉(zhuǎn)移支付財(cái)力補(bǔ)助增加財(cái)力506萬(wàn)元；③調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金增加財(cái)力8,767萬(wàn)元；④政府性基金調(diào)入一般公共預(yù)算增加財(cái)力39,260萬(wàn)元；⑤國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算增加財(cái)力30萬(wàn)元；⑥上解支出增加后減少財(cái)力443萬(wàn)元。

各類支出項(xiàng)目調(diào)整安排意見如下：

（1）一般公共服務(wù)由年初預(yù)算的38,015萬(wàn)元調(diào)整為61,379萬(wàn)元，調(diào)增23,364萬(wàn)元。其中：基本支出調(diào)增2,788.37萬(wàn)元，項(xiàng)目支出調(diào)增20,575.63萬(wàn)元。項(xiàng)目支出調(diào)增部分主要是：①統(tǒng)籌收費(fèi)成本支出增加5,000萬(wàn)元。②五里沖水庫(kù)移民避險(xiǎn)解困項(xiàng)目搬遷安置補(bǔ)償款3,788萬(wàn)元。③文明城市創(chuàng)建經(jīng)費(fèi)2,000萬(wàn)元。④蒙自市鄉(xiāng)村振興萬(wàn)畝現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園項(xiàng)目海升集團(tuán)、佳沃集團(tuán)種植基地產(chǎn)業(yè)扶持資金1,800萬(wàn)元。⑤稅務(wù)工作經(jīng)費(fèi)900萬(wàn)元。⑥城市基層黨建經(jīng)費(fèi)900萬(wàn)元。

（2）國(guó)防支出55萬(wàn)元，與年初預(yù)算持平。

（3）公共安全由年初預(yù)算的16,020萬(wàn)元調(diào)整為16,191萬(wàn)元，調(diào)增171萬(wàn)元。其中：基本支出調(diào)減131.07萬(wàn)元，項(xiàng)目支出調(diào)增302.07萬(wàn)元。項(xiàng)目支出調(diào)增部分主要是：①蒙自市“雪亮工程”項(xiàng)目建設(shè)啟動(dòng)資金500萬(wàn)元。②2019年中央政法紀(jì)檢監(jiān)察轉(zhuǎn)移支付禁毒補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)148.1萬(wàn)元。項(xiàng)目支出調(diào)減部分主要是2019年中央和省政法轉(zhuǎn)移支付預(yù)安辦案費(fèi)和裝備費(fèi)調(diào)減683.33萬(wàn)元。

（4）教育由年初預(yù)算的45,992萬(wàn)元調(diào)整為57,296萬(wàn)元，調(diào)增11,304萬(wàn)元。其中：基本支出調(diào)增3,656.82萬(wàn)元，項(xiàng)目支出調(diào)增7,647.18萬(wàn)元。項(xiàng)目支出調(diào)增部分主要是：①上級(jí)一般性轉(zhuǎn)移支付資金安排的項(xiàng)目支出7,118.55萬(wàn)元。②水溝小學(xué)建設(shè)工程款1,000萬(wàn)元。

（5）科學(xué)技術(shù)由年初預(yù)算的158萬(wàn)元調(diào)整為237萬(wàn)元，調(diào)增79萬(wàn)元。其中：基本支出調(diào)增77.5萬(wàn)元，項(xiàng)目支出調(diào)增1.5萬(wàn)元。主要是2019年云南省基層科普行動(dòng)計(jì)劃中央資金1.5萬(wàn)元。

（6）文化體育旅游與傳媒由年初預(yù)算的1,906萬(wàn)元調(diào)整為3,943萬(wàn)元，調(diào)增2,037萬(wàn)元。其中：基本支出調(diào)減75.6萬(wàn)元，項(xiàng)目支出調(diào)增2,112.6萬(wàn)元。項(xiàng)目支出調(diào)增部分主要是：①上級(jí)一般性轉(zhuǎn)移支付資金安排的項(xiàng)目支出增加912.6萬(wàn)元。②2019年“活力蒙自”系列活動(dòng)經(jīng)費(fèi)1,200萬(wàn)元。

（7）社會(huì)保障和就業(yè)由年初預(yù)算的30,645萬(wàn)元調(diào)整為39,570萬(wàn)元，調(diào)增8,925萬(wàn)元。其中：基本支出調(diào)減2,000.61萬(wàn)元，項(xiàng)目支出調(diào)增10,925.61萬(wàn)元。項(xiàng)目支出調(diào)增部分主要是：①用上級(jí)轉(zhuǎn)移支付安排項(xiàng)目資金增加10,216.24萬(wàn)元。②全市農(nóng)村公益性公墓前期建設(shè)經(jīng)費(fèi)500萬(wàn)元。

（8）衛(wèi)生健康由年初預(yù)算的20,058萬(wàn)元調(diào)整為38,487萬(wàn)元，調(diào)增18,429萬(wàn)元。其中：基本支出調(diào)減20.75萬(wàn)元，項(xiàng)目支出調(diào)增18,449.75萬(wàn)元。項(xiàng)目支出調(diào)增部分主要是上級(jí)一般性轉(zhuǎn)移支付安排項(xiàng)目資金增加。

（9）節(jié)能環(huán)保由年初預(yù)算的375萬(wàn)元調(diào)整為283萬(wàn)元,調(diào)減92萬(wàn)元。其中：基本支出調(diào)減92萬(wàn)元，主要是環(huán)保部門上劃州級(jí)后人員經(jīng)費(fèi)支出減少。

（10）城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)由年初預(yù)算的8,614萬(wàn)元調(diào)整為25,120萬(wàn)元，調(diào)增16,506萬(wàn)元。其中：基本支出調(diào)減877.37萬(wàn)元，項(xiàng)目支出調(diào)增17,383.37萬(wàn)元。項(xiàng)目支出調(diào)增部分主要是：①市政綠化項(xiàng)目工程余款5,000萬(wàn)元。②椅子山綠色建材產(chǎn)業(yè)園（1號(hào)路）建設(shè)資金2,000萬(wàn)元。③錦華路（紅河大道至烈士陵園段）工程款2,000萬(wàn)元。④ 環(huán)衛(wèi)綠化市場(chǎng)化經(jīng)費(fèi)2,000萬(wàn)元。⑤石榴莊園工程款2,000萬(wàn)元。

（11）農(nóng)林水事務(wù)由年初預(yù)算的16,778萬(wàn)元調(diào)整為21,776萬(wàn)元，調(diào)增4,998萬(wàn)元。其中：基本支出調(diào)增58.12萬(wàn)元，項(xiàng)目支出調(diào)增4,939.88萬(wàn)元。項(xiàng)目支出調(diào)增部分主要是上級(jí)一般性轉(zhuǎn)移支付安排項(xiàng)目資金增加8,329萬(wàn)元。項(xiàng)目支出調(diào)減部分主要是：土地出讓金計(jì)提支出調(diào)減3,740萬(wàn)元。  

（12）交通運(yùn)輸由年初預(yù)算的1,088萬(wàn)元調(diào)整為1,894萬(wàn)元，調(diào)增806萬(wàn)元。其中：基本支出調(diào)增71.41萬(wàn)元，項(xiàng)目支出調(diào)增734.59萬(wàn)元。項(xiàng)目支出調(diào)增部分主要是上級(jí)一般性轉(zhuǎn)移支付安排項(xiàng)目資金734.59萬(wàn)元。

（13）資源勘探電力信息等事務(wù)由年初預(yù)算的386萬(wàn)元調(diào)整為401萬(wàn)元，調(diào)增15萬(wàn)元。主要是基本支出調(diào)增15萬(wàn)元。

（14）商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)由年初預(yù)算的216萬(wàn)元調(diào)整為594萬(wàn)元，調(diào)增378萬(wàn)元。其中：基本支出調(diào)增35萬(wàn)元，項(xiàng)目支出調(diào)增343萬(wàn)元。

（15）金融事務(wù)由年初預(yù)算的30萬(wàn)元調(diào)整為260萬(wàn)元，調(diào)增230萬(wàn)元。主要是項(xiàng)目支出調(diào)增230萬(wàn)元

（16）自然資源海洋氣象等事務(wù)由年初預(yù)算的1,238萬(wàn)元調(diào)整為1,420萬(wàn)元，調(diào)增182萬(wàn)元。主要是基本支出調(diào)增182萬(wàn)元。

（17）住房保障支出由年初預(yù)算的7,497萬(wàn)元調(diào)整為19,481萬(wàn)元，調(diào)增11,984萬(wàn)元。其中：基本支出調(diào)減274.69萬(wàn)元，項(xiàng)目支出調(diào)增12,258.69萬(wàn)元。項(xiàng)目支出調(diào)增部分主要是上級(jí)一般性轉(zhuǎn)移支付安排項(xiàng)目資金12,258.69萬(wàn)元

（18）糧油物資儲(chǔ)備管理事務(wù)由年初預(yù)算的676萬(wàn)元調(diào)整為645萬(wàn)元，調(diào)減31萬(wàn)元。主要是基本支出調(diào)減31萬(wàn)元。

（19）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出由年初預(yù)算的949萬(wàn)元調(diào)整為1,247萬(wàn)元，調(diào)增298萬(wàn)元。其中：基本支出調(diào)增32.6萬(wàn)元，項(xiàng)目支出調(diào)增265.4萬(wàn)元。項(xiàng)目支出調(diào)增部分主要是消防隊(duì)合同制消防員人員經(jīng)費(fèi)205.4萬(wàn)元。

（20）預(yù)備費(fèi)由年初預(yù)算的2,000萬(wàn)元調(diào)整為4,000萬(wàn)元，調(diào)增2,000萬(wàn)元。

（21）債務(wù)付息支出由年初預(yù)算的4,400萬(wàn)元調(diào)整為9,400萬(wàn)元，調(diào)增5,000萬(wàn)元。

3.一般公共預(yù)算收支平衡情況

收入方：一般公共預(yù)算收入158,960萬(wàn)元，“兩稅”返還3,625 萬(wàn)元，所得稅基數(shù)返還1,189萬(wàn)元，增值稅“五五分享”稅收返還10,000萬(wàn)元，成品油價(jià)格和稅費(fèi)改革公路養(yǎng)護(hù)費(fèi)等“六費(fèi)”收入返還73萬(wàn)元，上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助163,691萬(wàn)元，債券轉(zhuǎn)貸收入585萬(wàn)元，調(diào)入資金53,897萬(wàn)元（預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)入8,767萬(wàn)元、政府性基金預(yù)算調(diào)入45,000萬(wàn)元、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入130萬(wàn)元），上年結(jié)余211萬(wàn)元，收入方合計(jì)392,231萬(wàn)元。支出方：體制及專項(xiàng)上解支出25,181萬(wàn)元，一般公共預(yù)算支出367,050萬(wàn)元，支出方合計(jì)392,231萬(wàn)元。收入方合計(jì)減去支出方合計(jì)后，一般公共預(yù)算收支平衡。

（三）政府性基金預(yù)算收支調(diào)整安排意見及收支平衡情況

1.政府性基金預(yù)算收入調(diào)整安排意見

政府性基金預(yù)算收入年初預(yù)算50,000萬(wàn)元調(diào)整為130,000萬(wàn)元，調(diào)增80,000萬(wàn)元，比上年決算數(shù)增長(zhǎng)93%，增收62,651萬(wàn)元。主要是土地出讓金收入增收。

2.政府性基金預(yù)算支出調(diào)整安排意見

政府性基金預(yù)算支出由年初預(yù)算的85,377萬(wàn)元調(diào)整為143,805萬(wàn)元（含新增債券專項(xiàng)預(yù)算調(diào)整40,000萬(wàn)元），調(diào)增58,428萬(wàn)元，比年初預(yù)算增長(zhǎng)68.4%。其中：本級(jí)財(cái)力安排的基金支出由82,275萬(wàn)元調(diào)整為142,059萬(wàn)元（含新增債券專項(xiàng)預(yù)算調(diào)整40,000萬(wàn)元），調(diào)增59,784萬(wàn)元，比年初預(yù)算增長(zhǎng)72.7%。

3.政府性基金預(yù)算收支平衡情況

收入方：政府性基金預(yù)算收入130,000萬(wàn)元，上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助1,746萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入70,000萬(wàn)元，上年結(jié)余4,279萬(wàn)元，收入方合計(jì)206,025萬(wàn)元。支出方：基金支出143,805萬(wàn)元，調(diào)出資金45,000萬(wàn)元，上解支出17,220萬(wàn)元（從土地出讓收入應(yīng)計(jì)提中央省州各項(xiàng)專項(xiàng)資金），支出方合計(jì)206,025萬(wàn)元。收入方合計(jì)減去支出方合計(jì)后，政府性基金預(yù)算收支平衡。

（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)整情況

國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入由年初預(yù)算的100萬(wàn)元調(diào)整為130萬(wàn)元，增加30萬(wàn)元，主要是鵬達(dá)公司繳入國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收益30萬(wàn)元。

國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入130萬(wàn)元擬全部調(diào)入一般公共預(yù)算，用于國(guó)有資本運(yùn)營(yíng)公司相關(guān)支出。

國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算平衡情況：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入130萬(wàn)元，收入方合計(jì)130萬(wàn)元；調(diào)出資金130萬(wàn)元，支出方合計(jì)130萬(wàn)元。收支相抵，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡。

（五）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算調(diào)整情況

社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算編制程序，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算和預(yù)算調(diào)整，由省廳統(tǒng)一部署，統(tǒng)一時(shí)間完成，財(cái)政、人社、醫(yī)保等部門，按照社保基金“統(tǒng)籌兼顧、保障有力、收支平衡、留有余地”的總體預(yù)算要求，綜合考慮當(dāng)年各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算目標(biāo)任務(wù)的完成進(jìn)度、社會(huì)保險(xiǎn)政策的調(diào)整、享受社保待遇人數(shù)的變動(dòng)、社保待遇標(biāo)準(zhǔn)的變動(dòng)等眾多因素，由社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)細(xì)化測(cè)算最后一季度各項(xiàng)社保基金收支情況，對(duì)全年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算做出調(diào)整。分別上報(bào)上級(jí)財(cái)政部門及主管部門審核，經(jīng)州財(cái)政、州人社、州醫(yī)保局三方匯同審核后，報(bào)省級(jí)審核，形成本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金當(dāng)年預(yù)算調(diào)整。省廳截至目前尚未做出調(diào)整預(yù)算布置，故2019年基金預(yù)算調(diào)整市級(jí)暫時(shí)未做，待省廳統(tǒng)一通知布置后再做調(diào)整。

三、下一步工作重點(diǎn)

2019年是新中國(guó)成立70周年，是全面建成小康社會(huì)關(guān)鍵之年，做好今年的財(cái)政工作具有十分重要的意義。全市財(cái)政工作將認(rèn)真貫徹市委、市政府的決策部署，以加快產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式為主線，貫徹落實(shí)減稅降費(fèi)政策，激發(fā)市場(chǎng)主體活力，加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)，全力促增長(zhǎng)、惠民生、保穩(wěn)定，為全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供強(qiáng)有力的財(cái)力支撐。重點(diǎn)做好以下工作：

（一）全力組織收入，提升財(cái)政保障能力

一是加大財(cái)源培植力度。大抓產(chǎn)業(yè)、大抓工業(yè)、大抓項(xiàng)目、大抓開放、大抓電商、大抓招商等，吸引更多的人流、物流、資金流和信息流，促進(jìn)我市的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級(jí)，并形成一定稅收增量。二是做好稅收動(dòng)態(tài)分析。完善綜合治稅措施，強(qiáng)化對(duì)重點(diǎn)稅源、重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)項(xiàng)目的監(jiān)測(cè)分析，準(zhǔn)確掌握重點(diǎn)納稅企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況，牢牢把握稅收征管主動(dòng)權(quán)，堅(jiān)決杜絕稅收流失，切實(shí)做到應(yīng)收盡收。三是盤活處置存量資產(chǎn)。采取向社會(huì)公開拍賣、棚改征收、協(xié)議處置等多種方式，進(jìn)一步加大直管公房處置和保障性住房出售力度。