2017年9月22日在蒙自市第三屆人大常委會(huì)第四次會(huì)議上

　　蒙自市財(cái)政局副局長(zhǎng) 張國(guó)飛

主任、各位副主任、各位委員：

　　受市人民政府的委托，現(xiàn)將蒙自市2017年1-8月地方公共財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2017年公共財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案（草案）的報(bào)告提請(qǐng)第三屆人大常委會(huì)第四次會(huì)議審議。

　　一、1-8月份地方公共財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

　　（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

　　2017年1-8月，全市地方財(cái)政總收入完成137,560萬元，為預(yù)算數(shù)的50.5%，比上年同期增長(zhǎng)6.8%，增收8,732萬元。在地方財(cái)政總收入中，一般公共預(yù)算收入完成89,278萬元，為預(yù)算數(shù)的49.4%，塌序時(shí)進(jìn)度17.2個(gè)百分點(diǎn)，比上年同期增長(zhǎng)14.4%，增收11,222萬元。其中:稅收收入完成36,437萬元，占一般公共預(yù)算收入的40.8%，為預(yù)算數(shù)的41.8%，比上年同期下降15.1%，減收6,462萬元；非稅收入完成52,841萬元，占一般公共預(yù)算收入的59.2%，為預(yù)算數(shù)的56.4%，比上年同期增長(zhǎng)50.3%，增收17,684萬元。上劃中央收入完成36,878萬元，為預(yù)算數(shù)的51.1%，比上年同期增長(zhǎng)12.9%，增收4,215萬元。上劃省級(jí)收入完成8,824萬元，為預(yù)算數(shù)的56.9%，比上年同期下降44%，減收6,927萬元。上劃州級(jí)收入完成2,580萬元，為預(yù)算數(shù)的63.3%，比上年同期增長(zhǎng)9.4%，增收222萬元。

　　圖表一：2017年1-8月一般公共預(yù)算收入結(jié)構(gòu)圖

　　全市一般公共預(yù)算支出完成259,105萬元，為預(yù)算數(shù)的75.7%，比上年同期增長(zhǎng)11.5%，增支26,622萬元。

　　圖表二：2017年1-8月一般公共預(yù)算支出結(jié)構(gòu)圖

　　財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行的主要特點(diǎn)：一是稅收收入持續(xù)減收。減收的稅種有5項(xiàng)，減收的稅種分別是營(yíng)業(yè)稅、企業(yè)所得稅（8%部分）、資源稅（75%部分）、城市維護(hù)建設(shè)稅、耕地占用稅（70%部分），減收額達(dá)13,557萬元；增收稅種有9項(xiàng)，增收稅種分別是國(guó)內(nèi)增值稅、改征增值稅、個(gè)人所得稅、房產(chǎn)稅、印花稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、土地增值稅、車船稅、契稅，增收額為7,095萬元。二是非稅收入高位增長(zhǎng)。非稅收入完成52,841萬元，比上年同期增長(zhǎng)50.3%，增收17,684萬元，主要是行政事業(yè)性收費(fèi)收入增收2,965萬元，罰沒收入增收1,468萬元，國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入增收30,536萬元（主要是入庫(kù)過橋米線小鎮(zhèn)資產(chǎn)處置收入增收30,600萬元，其他零星資產(chǎn)處置收入減收64萬元），政府住房基金收入增收99萬元，專項(xiàng)收入減收17,268萬元（主要是壩區(qū)耕地質(zhì)量補(bǔ)償費(fèi)收入減收18,007萬元，森林植被恢復(fù)收入等專項(xiàng)收入增收739萬元）；三是財(cái)政支出進(jìn)度加快，有效發(fā)揮財(cái)政資金使用效益。在保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)的情況下，加大了教育、衛(wèi)生、扶貧等民生支出，民生支出增幅較大，占預(yù)算支出的79%，其中：教育支出57,811萬元，比上年同期增長(zhǎng)34.6%，增支14,861萬元；醫(yī)療衛(wèi)生支出34,965萬元，比上年同期增長(zhǎng)20%，增支5,826萬元；扶貧支出6,971萬元，比上年同期增長(zhǎng)37.1%，增支1,886萬元。

　　（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

　　政府性基金預(yù)算收入完成28,035萬元，為預(yù)算數(shù)的55.8%，比上年同期增長(zhǎng)130.5%，增收15,873萬元。政府性基金預(yù)算支出完成16,019萬元，為預(yù)算數(shù)的30.3%，比上年同期增長(zhǎng)35.7%，增支4,214萬元。

　　（三）社保基金預(yù)算執(zhí)行情況

　　2017年1-8月，全市社保基金收入完成70,252萬元，為預(yù)算數(shù)的48.9%，比上年同期增長(zhǎng)25.5%，增收14,268萬元。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入完成15,568萬元，為預(yù)算數(shù)的57.4%，比上年同期增長(zhǎng)10.2%；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入完成5,105萬元，為預(yù)算數(shù)的83%，比上年同期增長(zhǎng)37%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入完成9,403萬元，為預(yù)算數(shù)的16.8%，比上年同期增長(zhǎng)100%；職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入完成19,795萬元，為預(yù)算數(shù)的67.99%，比上年同期增長(zhǎng)10.4%；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入完成17,510萬元，為預(yù)算數(shù)的86%，比上年同期增長(zhǎng)3%；工傷保險(xiǎn)基金收入完成1,070萬元，為預(yù)算數(shù)的68%，比上年同期增長(zhǎng)7.2%；失業(yè)保險(xiǎn)基金收入完成1,117萬元，為預(yù)算數(shù)的39.3%，比上年同期下降36.9%；生育保險(xiǎn)基金收入684萬元，為預(yù)算數(shù)的82.1%，比上年同期增長(zhǎng)53.6%。

　　2017年1-8月，全市社保基金支出完成66,829萬元，完成預(yù)算數(shù)的45.9%，比上年同期增長(zhǎng)46.4%，增支21,181萬元。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出23,147萬元，完成預(yù)算數(shù)的87.1%，比上年同期增長(zhǎng)51.8%；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出2,467萬元，完成預(yù)算數(shù)的66%，比上年同期增長(zhǎng)5%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出8,383萬元，完成預(yù)算數(shù)的15%，比上年同期增長(zhǎng)100%；職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出17,207萬元，完成預(yù)算數(shù)的50.7%，比上年同期增長(zhǎng)25.3%；城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)及基本支出12,128萬元，完成預(yù)算數(shù)的62%，比上年同期增長(zhǎng)5%；工傷保險(xiǎn)基金支出802萬元，完成預(yù)算數(shù)的66.2%，比上年同期增長(zhǎng)6.5%；失業(yè)保險(xiǎn)基金支出1,553萬元，完成預(yù)算數(shù)的56.6%，比上年同期增長(zhǎng)3.4%；生育保險(xiǎn)基金支出1,142萬元，完成預(yù)算數(shù)的71.2%，比上年同期增長(zhǎng)111.6%。

　　（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況

　　截止2017年8月31日，全市16家國(guó)有企業(yè)無收益上繳財(cái)政。

　　（五）政府性債務(wù)情況

　　截止 2017 年 7月 31 日，蒙自市政府性債務(wù)總額為383,692.02萬元，其中：一般債務(wù)117,499.63萬元，專項(xiàng)債務(wù)40,000萬元，政府或有債務(wù)226,192.39萬元。

　　2017年7月，市人大核準(zhǔn)我市地方政府債務(wù)限額24.61億元（含2017年新增債務(wù)限額2.3億元）。目前，我市政府債務(wù)已遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過上級(jí)核準(zhǔn)的債務(wù)限額，還款壓力巨大。部分征地款、工程款拖欠期限較長(zhǎng)，不能及時(shí)兌付，有可能危及政府信用。

　　（六）財(cái)政預(yù)算執(zhí)行主要工作開展情況

　　1．建立預(yù)算公開長(zhǎng)效機(jī)制

　　根據(jù)中央、省、州關(guān)于預(yù)算公開的要求，今年我市出臺(tái)了《蒙自市預(yù)算公開工作實(shí)施細(xì)則》，對(duì)預(yù)算公開的主體、內(nèi)容、程序均有明確規(guī)定。2017年政府預(yù)算在市人大批復(fù)后的20日內(nèi)公開，支出全部公開到功能分類項(xiàng)級(jí)科目，全面公開了2017年的三公經(jīng)費(fèi)預(yù)算支出，并按照因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)等具體項(xiàng)目進(jìn)行公開，同時(shí)進(jìn)行了文字說明。2017年全市“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款預(yù)算安排3,446.23萬元，其中，安排因公出國(guó)（境）費(fèi)4萬元，公務(wù)接待費(fèi)1,697.63萬元，公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)1,744.6萬元。與2016年年初預(yù)算3,893.04萬元相比，減少446.81萬元，下降11.48%。

　　全市70家預(yù)算部門，除政法委、610辦屬于涉密單位未公開部門預(yù)算外，其余68家單位均在財(cái)政批復(fù)部門預(yù)算后的20日內(nèi)公開本單位部門預(yù)算，按要求全部公開到功能分類項(xiàng)級(jí)科目、經(jīng)濟(jì)分類款級(jí)科目。

　　2.加大盤活財(cái)政存量資金力度

　　今年以來，按照中央、省、州關(guān)于盤活財(cái)政存量資金的要求，市財(cái)政局加大財(cái)政存量資金的盤活力度。2017年5月，收回各部門兩年以上的結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金254.55萬元，其中85.84萬元由財(cái)政統(tǒng)籌使用，168.71萬元返還單位繼續(xù)使用。針對(duì)各部門結(jié)余資金規(guī)模居高不下的情況，市財(cái)政局出臺(tái)《蒙自市財(cái)政局關(guān)于加快部門結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金消化進(jìn)度的通知》（蒙財(cái)發(fā)〔2017〕187號(hào)），對(duì)各部門存量資金情況進(jìn)行通報(bào)，并要求加快消化進(jìn)度，發(fā)揮資金使用效益，避免資金沉淀。

　　3.加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)，提高財(cái)政資金使用效益

　　將預(yù)算績(jī)效管理工作作為主線，貫穿于財(cái)政工作的全過程，切實(shí)提高財(cái)政資源配置效益。按照全過程預(yù)算績(jī)效管理的要求，盡快建立完善績(jī)效目標(biāo)、績(jī)效跟蹤、績(jī)效評(píng)價(jià)、結(jié)果運(yùn)用全過程的績(jī)效制度體系，把績(jī)效理念和方法貫穿于預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、決算各個(gè)環(huán)節(jié)，為績(jī)效管理提供制度保障。今年分別市發(fā)展與改革局石漠化治理、市文化局西南聯(lián)大景區(qū)（蒙自分校片區(qū)）、2016年中等職業(yè)學(xué)校免學(xué)費(fèi)補(bǔ)助資金等11個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)，并對(duì)文體局、公安局、新安所鎮(zhèn)政府三個(gè)部門進(jìn)行部門預(yù)算支出績(jī)效評(píng)價(jià)。

　　4.進(jìn)一步加強(qiáng)金融管理工作

　　蒙自轄區(qū)現(xiàn)有銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)17家（其中商業(yè)銀行15家，監(jiān)管機(jī)構(gòu)2家），蒙自市金融辦聯(lián)系的商業(yè)銀行有7家，監(jiān)管機(jī)構(gòu)1家。蒙自市內(nèi)現(xiàn)有登記注冊(cè)的資本管理公司3家、小額貸款公司2家、民間融資登記服務(wù)機(jī)構(gòu)2家。截止2017年7月31日，蒙自市金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)存款余額449.89億元，比年初增長(zhǎng)10.63%。全市金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)貸款余額345.75億元，比年初增長(zhǎng)4.56%。貸存比76.85%。一是深入推進(jìn)“5+5+2”金融改革工作。截止9月3日，放貸戶共計(jì)2,591戶，放貸金額23,454萬元。進(jìn)一步擴(kuò)大政策覆蓋范圍。全面將“5+5+2”工作試點(diǎn)銀行由市信用社擴(kuò)大到蒙自轄區(qū)內(nèi)所有銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。二是扎實(shí)推進(jìn)小額扶貧信貸發(fā)放工作。截止2017年9月4日，蒙自市聯(lián)社共發(fā)放扶貧小額信貸1,480戶，金額4,083.95萬元。三是有效防范和處置非法集資。根據(jù)省、州非法集資風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)整治工作相關(guān)文件及工作方案，結(jié)合已開展的防范化解非法集資風(fēng)險(xiǎn)排查線索工作，進(jìn)一步細(xì)化壓實(shí)各行業(yè)主管部門責(zé)任，強(qiáng)化監(jiān)管。四是做好小微金融企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防控工作。根據(jù)市場(chǎng)監(jiān)督管理局提供數(shù)據(jù)，截止2017年8月底，全市轄區(qū)內(nèi)共有典當(dāng)企業(yè)2戶、民間融資登記服務(wù)公司2戶、資本管理公司3戶、小額貸款公司2戶。經(jīng)過初步排查，在2017年進(jìn)行年審的資本股權(quán)類小微金融企業(yè)有100戶，符合對(duì)外宣傳投融資及募股的12戶。目前，蒙自轄區(qū)內(nèi)從事金融業(yè)務(wù)由市金融辦負(fù)責(zé)監(jiān)管的企業(yè)共7戶，其中：民間融資登記服務(wù)公司2戶、資本管理公司3戶、小額貸款公司2戶。根據(jù)省、州金融辦的安排定期開展業(yè)務(wù)檢查和風(fēng)險(xiǎn)排查，按期收集公司業(yè)務(wù)報(bào)表。2017年市金融辦組織對(duì)我市2家小貸公司進(jìn)行了分類評(píng)級(jí)工作，其中天馬小貸得分66分，評(píng)定為B級(jí)，源鴻小貸得分57分，評(píng)定為CC級(jí)。

　　（七）存在的主要問題

　　一是宏觀經(jīng)濟(jì)下行，重點(diǎn)企業(yè)效益下滑的影響，稅收增長(zhǎng)乏力，1－8月稅收收入持續(xù)大幅減收。二是稅源基礎(chǔ)薄弱、非稅收入依賴程度高。收入結(jié)構(gòu)不合理，非稅收入占比高達(dá)59.2%，財(cái)政收入的增長(zhǎng)主要靠非稅收入支撐，非稅收入占比過高，存在較大風(fēng)險(xiǎn)。三是爭(zhēng)取上級(jí)資金進(jìn)度緩慢，1－8月爭(zhēng)取到上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金122,209萬元，比上年同期118,547萬元，增加3,662萬元，增長(zhǎng)3.1%。四是財(cái)政存量資金規(guī)模居高不小，受上級(jí)專款用途限制、部門預(yù)算編制不準(zhǔn)確以及項(xiàng)目推進(jìn)緩慢等因素影響，部門結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金短期內(nèi)難以全部消化。五是政府到期債務(wù)還本付息壓力加大，處于償債高峰期，償債與建設(shè)矛盾突出。預(yù)計(jì)今年9至12月，融資類債務(wù)還本付息需要資金60,163.74萬元。

　　二、2017年公共財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案（草案）

　　（一）預(yù)算調(diào)整的指導(dǎo)思想和原則

　　指導(dǎo)思想：緊緊圍繞市委、市政府確定的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事業(yè)發(fā)展目標(biāo)任務(wù)，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，突出公共財(cái)政特征，確保基本支出的資金需要，確保全年財(cái)政收支平衡。

　　基本原則：堅(jiān)持“量入為出、量財(cái)辦事、收支平衡”的原則。財(cái)政支出上，在堅(jiān)持保工資、保法定支出、保運(yùn)轉(zhuǎn)的前提下，突出市委、市政府決定事項(xiàng)和有利于促進(jìn)“改革、穩(wěn)定、發(fā)展”的工作重點(diǎn)。

　　結(jié)合全市1—8月國(guó)民經(jīng)濟(jì)和財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況，通過深入調(diào)查、認(rèn)真分析稅源，擬對(duì)2017年市財(cái)政收支預(yù)算作如下調(diào)整安排。

　　（二）公共財(cái)政預(yù)算收支調(diào)整安排意見

　　1.公共財(cái)政預(yù)算收入調(diào)整安排意見

　　公共財(cái)政預(yù)算總收入由年初預(yù)算的272,556 萬元調(diào)整為270,983萬元，調(diào)減1,573 萬元，主要是改征增值稅調(diào)減后影響總收入相應(yīng)調(diào)減。比上年決算數(shù)增長(zhǎng)5.3%。其中：

　　（1）上劃中央收入由年初預(yù)算的72,133 萬元調(diào)整為70,370 萬元，調(diào)減1,763 萬元，比上年決算數(shù)增長(zhǎng)29.2%。

　　（2）上劃省級(jí)收入由年初預(yù)算的15,496 萬元調(diào)整為15,328 萬元，調(diào)減168萬元，比上年決算數(shù)下降35.7%。

　　（3）上劃州級(jí)收入由年初預(yù)算的4,077萬元調(diào)整為4,435 萬元，調(diào)增358萬元，比上年決算數(shù)增長(zhǎng)26.9%。

　　（4）地方公共財(cái)政預(yù)算收入年初預(yù)算180,850 萬元未作調(diào)整，比上年決算數(shù)增長(zhǎng)3%。

　　2.一般公共財(cái)政預(yù)算支出調(diào)整安排意見

　　2017年一般公共預(yù)算支出342,400萬元（含上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付預(yù)計(jì)數(shù)）不作調(diào)整, 主要是年初預(yù)算時(shí)為確保一般公共預(yù)算支出略有增長(zhǎng)，以上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金預(yù)計(jì)數(shù)為支撐，考慮上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付的不確定因素，預(yù)算調(diào)整時(shí)未作調(diào)整。其中：本級(jí)財(cái)力安排支出（含上級(jí)指定用途一般性轉(zhuǎn)移支付）由年初預(yù)算的205,776萬元調(diào)整為240,933萬元，比年初預(yù)算增長(zhǎng)17.1%，增加35,157萬元。其中：基本支出（含人員經(jīng)費(fèi)、公務(wù)費(fèi)）增加1,142.75萬元；項(xiàng)目支出增加34,014.25萬元（調(diào)減年初預(yù)算專款1,377.45 萬元，1-8月已新增支出958.04萬元，預(yù)算調(diào)整增加專款34,433.66 萬元，主要是上級(jí)指定用途一般性轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目資金增加27,473.04萬元）。

　　各類支出項(xiàng)目調(diào)整安排意見如下：

　　（1）一般公共服務(wù)由年初預(yù)算的34,087萬元調(diào)整為35,185萬元，調(diào)增1,098萬元。其中：基本支出調(diào)減1,125.12萬元，項(xiàng)目支出調(diào)增2,223.12萬元。項(xiàng)目支出調(diào)增部分主要是：①機(jī)關(guān)事務(wù)局工作經(jīng)費(fèi)增加400萬元。②宣傳部建設(shè)蒙自市全媒體云平臺(tái)系統(tǒng)（“今日蒙自”APP)經(jīng)費(fèi)增加50萬元。③駐昆辦工作經(jīng)費(fèi)增加30萬元、駐昆辦辦公樓修繕經(jīng)費(fèi)135萬元。④市級(jí)機(jī)關(guān)綜合考核評(píng)價(jià)獎(jiǎng)勵(lì)經(jīng)費(fèi)（含臨聘人員考核獎(jiǎng)勵(lì)經(jīng)費(fèi)）1,096萬元。⑤村委會(huì)（社區(qū)）干部績(jī)效考核獎(jiǎng)勵(lì)200萬元。⑥產(chǎn)權(quán)交易中心啟動(dòng)經(jīng)費(fèi)增加50萬元。

　　（2）國(guó)防由年初預(yù)算的231 萬元調(diào)整為235 萬元，調(diào)增4 萬元。主要是基本支出調(diào)增4萬元。

　　（3）公共安全由年初預(yù)算的15,986萬元調(diào)整為16,402萬元，調(diào)增416萬元。其中：基本支出調(diào)增56.57 萬元，項(xiàng)目支出調(diào)增359.43萬元。項(xiàng)目支出調(diào)增部分主要是：①公安局購(gòu)買車輛經(jīng)費(fèi)（10輛警務(wù)用車）200萬元。②公安局情報(bào)指揮中心經(jīng)費(fèi)100萬元。③司法局工作經(jīng)費(fèi)增加10萬元。④上級(jí)一般性轉(zhuǎn)移支付資金安排的項(xiàng)目支出40.4萬元（2017年中央補(bǔ)助法律援助辦案經(jīng)費(fèi)25萬元、公安機(jī)關(guān)油氣三電保護(hù)經(jīng)費(fèi)10萬元、反恐警務(wù)終端設(shè)備購(gòu)置經(jīng)費(fèi)5.4萬元）。

　　（4）教育由年初預(yù)算的47,894萬元調(diào)整為57,936萬元，調(diào)增10,042萬元。其中：基本支出調(diào)增2,971.66萬元，項(xiàng)目支出調(diào)增7,070.34 萬元。項(xiàng)目支出調(diào)增部分主要是：①上級(jí)一般性轉(zhuǎn)移支付資金安排的項(xiàng)目支出7,024.12萬元，其中：2017年第一批城鄉(xiāng)義務(wù)教育階段學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)中央資金增加2,688.97萬元，2017年第一批城鄉(xiāng)義務(wù)教育階段寄宿學(xué)生生活費(fèi)補(bǔ)助中央資金727.37萬元，2017年第一批校舍維修改造長(zhǎng)效機(jī)制省級(jí)配套資金1,577萬元，2017年城鄉(xiāng)義務(wù)教育階段學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)第一批省州級(jí)資金583.86萬元，2017年第二批義務(wù)教育階段寄宿學(xué)生生活費(fèi)補(bǔ)助資金627.18萬元。

　　（5）科學(xué)技術(shù)由年初預(yù)算的162萬元調(diào)整為197萬元，調(diào)增35萬元。主要是基本支出調(diào)增16 萬元，項(xiàng)目支出調(diào)增19 萬元。主要是新增已撥付的科協(xié)工作經(jīng)費(fèi)19萬元。

　　（6）文化體育與傳媒由年初預(yù)算的2,908萬元調(diào)整為3,074萬元，調(diào)增166萬元。其中：基本支出調(diào)減78.1萬元，項(xiàng)目支出調(diào)增244.1萬元。主要是用上級(jí)一般性轉(zhuǎn)移支付資金安排的項(xiàng)目支出增加186萬元，其中：2017年公共圖書館文化館（站）免費(fèi)開放補(bǔ)助資金76萬元，2017年第一批博物館紀(jì)念館逐步免費(fèi)開放補(bǔ)助資金（西南聯(lián)大蒙自分校）110萬元。

　　（7）社會(huì)保障和就業(yè)由年初預(yù)算的28,094萬元調(diào)整為32,937萬元，調(diào)增4,843萬元。其中：基本支出調(diào)減42.51萬元，項(xiàng)目支出調(diào)增4,885.51萬元。增加的項(xiàng)目資金主要是：①農(nóng)村最低生活保障金107萬元。②2017年機(jī)關(guān)事業(yè)單位職工生育保險(xiǎn)費(fèi)84.53萬元。③義務(wù)兵優(yōu)待金82.7萬元，④用上級(jí)轉(zhuǎn)移支付安排項(xiàng)目資金增加3,972.72萬元，其中：2017年中央財(cái)政城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)3,093萬元，2017年中央財(cái)政機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)253.03萬元，2017年城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)省級(jí)一般性轉(zhuǎn)移支付資金550萬元。    

　　（8）醫(yī)療衛(wèi)生由年初預(yù)算的20,392萬元調(diào)整為31,629萬元，調(diào)增11,237萬元。其中：基本支出調(diào)減1,101.18 萬元，項(xiàng)目支出調(diào)增12,338.18萬元。項(xiàng)目支出調(diào)增部分主要是：①行政事業(yè)大病補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)56萬元。②上級(jí)一般性轉(zhuǎn)移支付安排項(xiàng)目資金增加12,613.8 萬元，其中：2017年中央財(cái)政城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)助資金9,851萬元，2017年城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)省級(jí)（第一批）補(bǔ)助資金1,690萬元，2017年城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)中央財(cái)政第二批補(bǔ)助資金967萬元，2017年第一批計(jì)劃生育項(xiàng)目省級(jí)補(bǔ)助資金76萬元，2017年第二批計(jì)劃生育項(xiàng)目省級(jí)財(cái)政補(bǔ)助資金29.8萬元。調(diào)減年初預(yù)算項(xiàng)目資金：①行政事業(yè)單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)303萬元，行政事業(yè)單位公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助124萬元。

　　（9）節(jié)能環(huán)保由年初預(yù)算的389萬元調(diào)整為469萬元,調(diào)增80萬元。其中：基本支出調(diào)增70萬元，項(xiàng)目支出調(diào)增10萬元。

　　（10）城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)由年初預(yù)算的13,438萬元調(diào)整為14,631萬元，調(diào)增1,193萬元。其中：基本支出調(diào)增198.89萬元，項(xiàng)目支出調(diào)增994.11 萬元。項(xiàng)目支出增加部分主要是：①世行項(xiàng)目市級(jí)配套及項(xiàng)目前期費(fèi)增加904萬元。②路燈電費(fèi)增加50萬元。

　　（11）農(nóng)林水事務(wù)由年初預(yù)算的17,399萬元調(diào)整為20,822萬元，調(diào)增3,423萬元。其中：基本支出調(diào)增410.07 萬元，項(xiàng)目支出調(diào)增3,012.93萬元。調(diào)減2016年結(jié)轉(zhuǎn)上級(jí)下達(dá)涉農(nóng)貸款增量獎(jiǎng)勵(lì)340萬元（上級(jí)財(cái)政收回結(jié)轉(zhuǎn)指標(biāo)后相應(yīng)調(diào)減支出）。項(xiàng)目支出增加部分主要是：用上級(jí)指定用途的一般性轉(zhuǎn)移支付資金安排項(xiàng)目支出3,336萬元，其中：2017年度中央少數(shù)民族發(fā)展資金330萬元，2017年度第一批中央財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金2,506萬元，2017年農(nóng)村綜合改革轉(zhuǎn)移支付資金500萬元。   

　　（12）交通運(yùn)輸由年初預(yù)算的1,280萬元調(diào)整為1,340萬元，調(diào)增60萬元。其中：基本支出調(diào)增60萬元。

　　（13）資源勘探電力信息等事務(wù)由年初預(yù)算的2,087萬元調(diào)整為1,948萬元，調(diào)減139萬元。主要是基本支出調(diào)增5萬元，項(xiàng)目支出調(diào)減144萬元，主要是安監(jiān)局工作經(jīng)費(fèi)增加20萬元、專家費(fèi)增加10萬元，微型企業(yè)創(chuàng)業(yè)扶持補(bǔ)助配套資金調(diào)減174萬元。

　　（14）商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)由年初預(yù)算的485萬元調(diào)整為853萬元，調(diào)增368萬元。其中：基本支出調(diào)增59.02萬元，項(xiàng)目支出調(diào)增308.98萬元。主要是上級(jí)一般性轉(zhuǎn)移支付資金安排的2017年中央生豬調(diào)出大縣獎(jiǎng)勵(lì)資金增加300萬元。

　　（15）國(guó)土資源氣象等事務(wù)由年初預(yù)算的1,478萬元調(diào)整為1,544萬元，調(diào)增66萬元。主要是基本支出調(diào)增66萬元。

　　（16）住房保障支出由年初預(yù)算的7,849萬元調(diào)整為7,435萬元，調(diào)減414萬元。其中：基本支出調(diào)減414 萬元。

　　（17）糧油物資儲(chǔ)備管理事務(wù)由年初預(yù)算的391萬元調(diào)整為397萬元，調(diào)增6萬元。其中：基本支出調(diào)減14 萬元，項(xiàng)目支出調(diào)增20萬元。主要是糧食倉(cāng)儲(chǔ)提升改造經(jīng)費(fèi)增加20萬元。

　　（18）預(yù)備費(fèi)2,040萬元與年初預(yù)算持平。

　　（19）其他支出由年初預(yù)算的9,186萬元調(diào)整為10,502萬元，調(diào)增1,316萬元。統(tǒng)籌收費(fèi)成本增加1,296萬元，領(lǐng)導(dǎo)切塊經(jīng)費(fèi)增加19.55萬元。

　　（20）債務(wù)付息支出預(yù)算調(diào)整安排1,357萬元。

　　3.一般公共預(yù)算收支平衡情況

　　收入方：一般公共預(yù)算收入180,850 萬元，“兩稅”返還3,625 萬元，所得稅基數(shù)返還1,189萬元，增值稅“五五分享”稅收返還1,600萬元，成品油價(jià)格和稅費(fèi)改革公路養(yǎng)護(hù)費(fèi)等“六費(fèi)”收入返還73萬元，上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助160,406萬元，債券轉(zhuǎn)貸收入3,000萬元，上年結(jié)余340萬元、調(diào)入資金5,336萬元（預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)入4,799萬元、政府性基金預(yù)算調(diào)入537萬元），收入方合計(jì)356,419萬元。支出方：體制及專項(xiàng)上解支出14,019萬元，一般公共預(yù)算支出342,400萬元，支出方合計(jì)356,419萬元。收入方合計(jì)減去支出方合計(jì)后，一般公共預(yù)算收支平衡。

　　（三）政府性基金預(yù)算收支調(diào)整安排意見及收支平衡情況

　　1.政府性基金預(yù)算收入調(diào)整安排意見

　　政府性基金預(yù)算收入年初預(yù)算50,199 萬元調(diào)整為50,485 萬元 ，調(diào)增286萬元，比上年決算數(shù)增長(zhǎng)166.1%，增收31,515 萬元。主要是土地出讓金收入增收。

　　2.基金預(yù)算支出調(diào)整安排意見

　　基金預(yù)算支出由年初預(yù)算的57,959萬元調(diào)整為54,780萬元，調(diào)減3,179萬元，比年初預(yù)算下降5.5%。其中：本級(jí)財(cái)力安排的基金支出51,481萬元調(diào)整為51,780萬元，調(diào)增299萬元，比年初預(yù)算增長(zhǎng)0.6%。

　　3.政府性基金預(yù)算收支平衡情況

　　收入方：政府性基金預(yù)算收入50,485萬元，上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助3,000萬元，上年結(jié)余1,832萬元，收入方合計(jì)55,317萬元。支出方：基金支出54,780萬元，調(diào)出資金537萬元，支方合計(jì)55,317萬元。收入方合計(jì)減去支出方合計(jì)后，政府性基金預(yù)算收支平衡。

　　（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)整情況

　　我市現(xiàn)有國(guó)有企業(yè)城市建設(shè)投資公司、旅游投資公司等16家國(guó)有企業(yè)，無收益上繳財(cái)政。因此，未編制國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)年初預(yù)算和預(yù)算調(diào)整。

　　（五）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算調(diào)整情況

　　社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算編制程序，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算和預(yù)算調(diào)整，于當(dāng)年的九至十月份由財(cái)政、人社、衛(wèi)生等部門，按照社保基金“統(tǒng)籌兼顧、保障有力、收支平衡、留有余地”的總體預(yù)算要求，綜合考慮當(dāng)年各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算目標(biāo)任務(wù)的完成進(jìn)度、社會(huì)保險(xiǎn)政策的調(diào)整、享受社保待遇人數(shù)的變動(dòng)、社保待遇標(biāo)準(zhǔn)的變動(dòng)等眾多因素，由社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)細(xì)化測(cè)算最后一季度各項(xiàng)社保基金收支情況，對(duì)全年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算做出調(diào)整。分別上報(bào)上級(jí)財(cái)政部門及主管部門審核，經(jīng)州財(cái)政、州人社、州衛(wèi)生局三方匯同審核后，報(bào)省級(jí)審核，當(dāng)年12月份省級(jí)審核反饋后，報(bào)中央審核批準(zhǔn)后，形成本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金當(dāng)年預(yù)算調(diào)整。因此，由于編制時(shí)間的差異及有關(guān)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算審核程序的要求，市級(jí)未對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算進(jìn)行調(diào)整。

　　三、下一步工作重點(diǎn)

　　2017年，我市財(cái)政收支面臨前所未有的壓力，為確保圓滿完成全年收支目標(biāo)任務(wù)，各部門要團(tuán)結(jié)協(xié)作，以更加扎實(shí)的作風(fēng)、更加有力的舉措、更加辛勤的努力，扎實(shí)做好各項(xiàng)工作。

　　（一）千方百計(jì)培植財(cái)源，著力增強(qiáng)財(cái)政發(fā)展后勁

　　一是狠抓優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)，壯大支柱財(cái)源，牢固樹立抓產(chǎn)業(yè)就是抓財(cái)源的理念，積極采取體制激勵(lì)、政策支持、增加投入等手段，集中資金和精力發(fā)展本市轄區(qū)內(nèi)的產(chǎn)業(yè)，特別是實(shí)體經(jīng)濟(jì)，保住存量稅源，發(fā)展新財(cái)源，進(jìn)一步壓減非稅收入比重。二是進(jìn)一步加大招商引資力度，安排資金支持“招百商興百業(yè)”工作，進(jìn)一步研究稅收貢獻(xiàn)與產(chǎn)業(yè)扶持掛鉤的優(yōu)惠政策，努力在引入總部經(jīng)濟(jì)工作方面實(shí)現(xiàn)重大突破，做大稅收總量。三是創(chuàng)新產(chǎn)業(yè)扶持方式，堅(jiān)決支持我市“5+5+2”金融改革創(chuàng)新，即：五權(quán)、五項(xiàng)配套政策、兩個(gè)補(bǔ)償金實(shí)施辦法，幫助我市中小企業(yè)破解融資難的問題，涵養(yǎng)新的稅源。

　　（二）強(qiáng)化收入征管，堵塞漏洞

　　在全市倡導(dǎo)納稅意識(shí)，做大部分小稅種，按照“穩(wěn)存量、抓增量、優(yōu)質(zhì)量”的要求，進(jìn)一步加強(qiáng)房屋土地租賃稅收征收管理、房產(chǎn)稅和城鎮(zhèn)土地使用稅協(xié)稅護(hù)稅工作，嚴(yán)格執(zhí)行《蒙自市人民政府關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)房屋土地租賃稅收征管工作的通知》（蒙政發(fā)[2017]40號(hào)）、《蒙自市人民政府辦公室關(guān)于加強(qiáng)政府投資項(xiàng)目稅收管理工作的通知》（蒙政發(fā)[2017]112號(hào)），切實(shí)加強(qiáng)稅收管理，進(jìn)一步規(guī)范稅收秩序，避免稅收流失。嚴(yán)格執(zhí)行《蒙自市人民政府關(guān)于印發(fā)蒙自市有獎(jiǎng)發(fā)票管理辦法（試行）的通知》（蒙政發(fā)[2017]20號(hào)），加大宣傳力度，通過有獎(jiǎng)發(fā)票機(jī)制，提高消費(fèi)者納稅意識(shí)。

　　（三）積極爭(zhēng)取上級(jí)項(xiàng)目資金，做大支出規(guī)模

　　1－8月爭(zhēng)取到上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金122,209.01萬元，比上年同期118,547.43萬元，增加3,661.58萬元，增長(zhǎng)3.1%。其中：一般性轉(zhuǎn)移支付資金62,252.89萬元，比上年同期增加1,095.94萬元,增長(zhǎng)1.8%；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金57,591.83萬元，比上年同期增加6,314.94萬元,增長(zhǎng)12.3%；切塊補(bǔ)助912.34萬元，比上年同期減少986.48萬元，下降52%；基金1,451.95 萬元，比上年同期減少2,762.82萬元、下降65.6%。各責(zé)任單位要抓住近期中央和省出臺(tái)一系列政策機(jī)遇，圍繞中央及省州提出和重點(diǎn)工作安排，查缺補(bǔ)漏，有針對(duì)性地采取措施，加強(qiáng)與上級(jí)主管部門的溝通和匯報(bào)，爭(zhēng)取上級(jí)支持。

　　（四）嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，增強(qiáng)預(yù)算剛性約束

　　進(jìn)一步調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，壓縮一般性支出，全力保障各項(xiàng)民生，償還政府性債務(wù)。通過壓減年初預(yù)算安排的業(yè)務(wù)及各項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)，清理各類臨聘人員，降低部門運(yùn)行成本，嚴(yán)格控制新增預(yù)算，提高各部門加強(qiáng)管理、厲行節(jié)約的自覺性和主動(dòng)性，確保財(cái)政收支平衡。

　　（五）加大盤活資金力度 

　　建立健全財(cái)政存量資金與預(yù)算安排統(tǒng)籌結(jié)合的機(jī)制，嚴(yán)格實(shí)行“限期使用、到期收回”制度，對(duì)結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)兩年以上的財(cái)政資金，收回總預(yù)算統(tǒng)籌安排使用，增加資金有效供給，切實(shí)控制和減少資金沉淀。對(duì)預(yù)算難以執(zhí)行的，及時(shí)調(diào)劑到其他急需支持的項(xiàng)目，讓趴在賬上的財(cái)政資金重新發(fā)揮最大效益。