一、部門基本情況

　　（一）部門概況

　　1.主要職能

　　（1）擬訂地方稅收中長期規(guī)劃和年度稅收收入計劃，負責(zé)組織地方稅收收入，力爭稅款應(yīng)收盡收。

　　（2）參與研究綜合經(jīng)濟政策，提出完善地方稅收管理的建議。

　　（3）貫徹執(zhí)行稅收法律、法規(guī)、規(guī)章和政策，負責(zé)組織落實稅收征收管理規(guī)章制度。

　　（4）負責(zé)組織落實地方稅稅源管理、稅收收入分析預(yù)測、納稅評估、反避稅、國際稅收管理、稅務(wù)稽查、地方稅發(fā)票、票證管理規(guī)章制度。

　　（5）負責(zé)辦理地方稅收減免及其他地方稅涉稅審批事項。

　　（6）負責(zé)組織落實納稅服務(wù)規(guī)章制度，保護納稅人合法權(quán)益，組織稅收宣傳，提供便捷、優(yōu)質(zhì)、高效的納稅服務(wù)。

　　（7）負責(zé)組織規(guī)定范圍內(nèi)基金、規(guī)費的征收工作。

　　（8）負責(zé)組織落實本單位信息化管理工作。

　　（9）承辦紅河哈尼族彝族自治州地方稅務(wù)局和蒙自市人民政府交辦的其他事項。

　　2.部門基本情況

　　（1）單位構(gòu)成

　　蒙自縣地方稅務(wù)局1994年7月成立，2010年12月因蒙自縣撤縣改市更名為蒙自市地方稅務(wù)局。局機關(guān)內(nèi)設(shè)7股2室，下設(shè)1個稽查局（機構(gòu)保留，人員、業(yè)務(wù)上劃紅河州局稽查局），6個基層分局。人員編制133人。

　　（2）部門人員和車輛的編制及實有情況

　　蒙自市地方稅務(wù)局截至2017年12月31日，共有職工130人，其中在職職工100人（包含2017年11月新入職1人）,退休職工30人。

　　車輛情況；車輛編制7輛，實有數(shù)12輛（其中5輛為待報廢車輛已經(jīng)封存）。

　　（3）2017年取得的主要成效

　　2017年是全面“營改增”后的第一年，受稅制改革力度加大，結(jié)構(gòu)性減收效應(yīng)日益顯現(xiàn)，欠稅清繳困難，地方財力需求逐年攀升等因素的影響，地稅稅收收入形勢異常嚴峻。面對嚴峻的工作形勢，蒙自市地稅務(wù)局牢固樹立組織收入為中心的思想，多措并舉群策群力抓收入。一是加強分析謀劃，堅持周安排、月分析，將稅收目標(biāo)層層分解，責(zé)任落實到人。二是深入開展稅源調(diào)查，掌握稅源動態(tài)，做到心中有數(shù)、有的放矢。三是推進房地產(chǎn)稅收一體化管理、實施納稅人分類分級管理改革，精細化推進房產(chǎn)稅、土地使用稅稅源清查工作，進一步加強對稅源的監(jiān)控清繳力度，從源頭上避免稅款流失。三是加強與住建、國土等部門的聯(lián)系配合。在房產(chǎn)、土地交易中嚴格執(zhí)行“先稅后證”（先繳稅、后辦產(chǎn)權(quán)證）的管理制度，強化國地稅合作，實施“以票管稅”（領(lǐng)用發(fā)票前需出具完稅證明），從環(huán)節(jié)上避免稅款流失。四是推行一人一窗一機服務(wù)的便民辦稅舉措，實現(xiàn)國地稅收的共征共管，從服務(wù)上堵塞征收漏洞。

　　2017年蒙自地方稅務(wù)局各項稅費收入累計入庫131,674萬元，同比增收12,791萬元，增長11%。分收入種類來看：

　　1.地方稅收收入累計入庫43,214萬元按全口徑同比減收19334萬元，下降30.91%按可比口徑（同比增收1,895萬元,增長5.19%），其中：市級公共預(yù)算收入入庫28,666萬元按全口徑同比減收12339萬元，下降30.09%，按可比口徑（同比增收2,947萬元,增長13.66%），圓滿完成各級任務(wù)。

　　2.各項費款入庫88,460萬元，同比增收32,125萬元，增長57.02%。其中征收:企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險費24,344萬元，醫(yī)療保險費33,142萬元，工傷保險費1,443萬元，生育保險費939萬元，失業(yè)保險費1,336萬元，機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險15,970萬元，職業(yè)年金7,491萬元，殘疾人保障金304萬元, 地方水利建設(shè)基金1,562萬元, 工會經(jīng)費984萬元, 地方教育附加945萬元。

　　（二）部門績效目標(biāo)的設(shè)立情況

　　共設(shè)立3個部門績效目標(biāo)：

　　1.預(yù)算配置科學(xué)

　　根據(jù)總體安排，制定了部門中期支出規(guī)劃，年度履職目標(biāo)編制科學(xué)，年度預(yù)算與中期規(guī)劃和履職目標(biāo)銜接緊密。預(yù)算編制依據(jù)充分、數(shù)據(jù)詳實、結(jié)構(gòu)優(yōu)化、細化可執(zhí)行。基礎(chǔ)信息完整，依據(jù)真實，目標(biāo)明確。同時，按照“三公”經(jīng)費只減不增的要求，確保年度部門預(yù)算“三公”經(jīng)費預(yù)算數(shù)不超過上年預(yù)算數(shù)。

　　2.預(yù)算管理規(guī)范

　　建立了行之有效的項目安排決策機制，保證部門項目申報、審核、安排全過程公開透明。并已按照規(guī)定時限完成部門年度預(yù)決算信息公開及“三公”經(jīng)費預(yù)決算信息公開。同時完善相關(guān)管理辦法，規(guī)范固定資產(chǎn)的采購、使用及處置。固定資產(chǎn)配置合理、賬務(wù)管理規(guī)范、賬賬相符、賬實相符、處置規(guī)范。

　　3.職責(zé)履行良好

　　一是按照全市全省經(jīng)濟發(fā)展目標(biāo)和財政預(yù)算安排，在經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)下，牢牢抓住組織收入這個中心不動搖，把組織收入工作作為第一要務(wù)，全力以赴抓早、抓實、抓好組織收入工作。加強干部隊伍建設(shè)、黨風(fēng)廉政建設(shè)、精神文明建設(shè)、創(chuàng)建平安單位，加強綜治維穩(wěn)。強化績效管理，以各項創(chuàng)先爭優(yōu)活動為載體，運用科學(xué)的考核方式，引導(dǎo)廣大地稅干部把握正確的政治方向，以社會主義核心價值為引領(lǐng)，不斷提升干部隊伍思想素質(zhì)。認真落實好黨風(fēng)廉政的主體責(zé)任和監(jiān)督責(zé)任，逐步建立加強黨建的長效機制，發(fā)揮基層黨組織的戰(zhàn)斗堡壘作用和黨員干部的先鋒模范作用，促進干部隊伍作風(fēng)持續(xù)轉(zhuǎn)變。充分運用“大數(shù)據(jù)”時代的資源優(yōu)勢，將信息技術(shù)更多地植入地稅部門核心業(yè)務(wù)，深化涉稅信息分析利用，建立涉稅數(shù)據(jù)采集平臺，加大外部涉稅信息采集應(yīng)用力度，積極推進構(gòu)建政府主導(dǎo)，多部門參與的信息交換和共享工作機制。

　　二是全面加強干部隊伍建設(shè)，引導(dǎo)廣大地稅干部把握正確的政治方向，以社會主義核心價值為引領(lǐng)，不斷提升干部隊伍思想素質(zhì)和業(yè)務(wù)技能。加強黨風(fēng)廉政建設(shè)，高度重視“兩個責(zé)任”落實工作、紀檢監(jiān)察體制改革工作。深入貫徹落實中央八項規(guī)定精神。將貫徹執(zhí)行中央八項規(guī)定精神作為加強內(nèi)部管理的重要內(nèi)容。全面貫徹落實上級部門及市政府各項工作要求，牢記為國聚財、為民收稅的職責(zé)使命，始終堅持穩(wěn)中求進的工作總基調(diào)，積極適應(yīng)經(jīng)濟發(fā)展的新常態(tài)，充分激發(fā)改革創(chuàng)新的強大動力，緊緊圍繞實現(xiàn)稅收現(xiàn)代化的工作目標(biāo)，做好各類保障性工作。

　　（三）部門整體收支情況

　　我單位2017年共計取得收入2564.87萬元，其中財政撥款收入1928.02萬元，其他收入636.85萬元；2017年全年支出合計2529.37萬元，其中一般公共預(yù)算財政撥款支出合計1928.02萬元，其中基本支出1720.48萬元，項目支出207.54萬元。

　　“三公”經(jīng)費支出; 蒙自市地方稅務(wù)局2017年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出預(yù)算為14.47萬元，支出決算為9.49萬元，完成預(yù)算的65.58%。其中：因公出國（境）費支出決算為0萬元；公務(wù)用車購置及運行費支出決算為8.93萬元；公務(wù)接待費支出決算為0.56萬。

　　省財廳另文下達的“三代”手續(xù)費：157.54萬元，已按照規(guī)定，專款專用，全部支用完畢。

　　（四）部門預(yù)算管理制度建設(shè)情況

　　為提高預(yù)算編制質(zhì)量、規(guī)范預(yù)算執(zhí)行、加快預(yù)算執(zhí)行進度、強化監(jiān)督管理，我局認真執(zhí)行《會計法》、《行政單位會計制度》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》等財務(wù)管理行政法規(guī)，不斷完善各種財務(wù)制度，按照相關(guān)要求、結(jié)合單位實際制定有《蒙自市地方稅務(wù)局經(jīng)費財務(wù)經(jīng)費管理辦法》蒙地稅發(fā)〔2017〕50號；《蒙自市地方稅務(wù)局差旅費管理辦法》蒙地稅發(fā)〔2017〕49號；《蒙自市地方稅務(wù)局公務(wù)接待管理辦法（試行）》蒙地稅發(fā)〔2014〕136號；《蒙自市地方稅務(wù)局會議費管理辦法（試行）》蒙地稅發(fā)〔2014〕105號；《蒙自市地方稅務(wù)局培訓(xùn)費管理辦法（試行）》蒙地稅發(fā)〔2014〕126號；《蒙自市地方稅務(wù)局固定資產(chǎn)管理辦法》蒙地稅發(fā)〔2014〕132號；《蒙自市地方稅務(wù)局公務(wù)用車管理制度》蒙地稅發(fā)〔2014〕135號等辦法，強化制度建設(shè)，規(guī)范內(nèi)控機制管理。

　　二、績效自評工作情況

　　（一）績效自評目的

　　通過部門績效自評，進一步嚴格落實《中華人民共和國預(yù)算法》以及黨中央、國務(wù)院關(guān)于加強預(yù)算績效管理的指示精神，建立健全“花錢問效”的績效預(yù)算管理機制、提升政府效能。通過部門績效自評，進一步做實績效目標(biāo)，根據(jù)項目績效目標(biāo)，細化形成多維度績效指標(biāo)，將績效指標(biāo)細化為堵塞征管漏洞情況、房地產(chǎn)交易信息傳遞準確性、契稅等稅收計劃完成率等內(nèi)容，保證項目績效指標(biāo)設(shè)置規(guī)范、合理、可衡量。通過項目績效自評，進一步糾正對績效管理理解上的偏差，建立更加全面科學(xué)的績效指標(biāo)體系。督促在預(yù)算編制中，將資金申請、績效目標(biāo)和具體指標(biāo)統(tǒng)籌考慮，形成“花錢必問效、無效必問責(zé)”的責(zé)任契約機制，進一步強化預(yù)算績效管理的嚴肅性和約束力。推動單一的預(yù)算績效管理向全方位的績效預(yù)算轉(zhuǎn)變，逐步建立“以績效目標(biāo)為導(dǎo)向，以績效評價為手段，以評價結(jié)果應(yīng)用為保障，覆蓋所有預(yù)算資金”的績效預(yù)算管理新體制。

　　（二）自評指標(biāo)體系

　　自評指標(biāo)體系設(shè)置了：目標(biāo)、各項目標(biāo)的具體內(nèi)容、完成各個目標(biāo)內(nèi)容的任務(wù)和具體措施、績效指標(biāo)實際執(zhí)行情況等內(nèi)容。

　　（三）自評組織過程

　　1.前期準備

　　學(xué)習(xí)財政廳印發(fā)的《云南省財政廳關(guān)于印發(fā)云南省省級部門財政支出績效自評暫行辦法》，根據(jù)績效自評的范圍和對象，確定納入績效自評的年度預(yù)算項目。擬定組織實施方案，將納入績效自評的項目分配到對應(yīng)的預(yù)算申報部門，下發(fā)開展績效自評工作的通知，明確開展績效自評的指標(biāo)體系、工作流程、工作時限、自評結(jié)果應(yīng)用等內(nèi)容，認真開展績效自評工作。

　　2.組織實施

　　對照《云南省財政廳關(guān)于印發(fā)云南省省級部門財政支出績效自評暫行辦法》確定的部門整體支出和項目支出績效評價共性指標(biāo)體系框架基礎(chǔ)上，結(jié)合年初預(yù)算批復(fù)的部門整體支出和項目支出績效指標(biāo)、部門職責(zé)及項目特點、項目預(yù)算執(zhí)行情況等要素，補充設(shè)計個性指標(biāo)，按規(guī)定填報相關(guān)表格。通過集中討論，總結(jié)經(jīng)驗和問題，形成績效自評報告。

　　三、評價情況分析及綜合評價結(jié)論

　　通過開展績效自評，項目實施結(jié)果與部門績效目標(biāo)吻合，實現(xiàn)了履職效益明顯、預(yù)算配置科學(xué)、預(yù)算執(zhí)行有效、預(yù)算管理規(guī)范等方面都達到了預(yù)算編制時設(shè)定的目標(biāo)要求。通過項目的實施，以各項創(chuàng)先爭優(yōu)活動為載體，運用科學(xué)的考核方式，引導(dǎo)我局地稅干部把握正確的政治方向，以社會主義核心價值為引領(lǐng)，不斷提升干部隊伍思想素質(zhì)。認真落實好黨風(fēng)廉政的主體責(zé)任和監(jiān)督責(zé)任，持之以恒貫徹落實好中央八項規(guī)定，逐步建立加強黨建的長效機制，發(fā)揮基層黨組織的戰(zhàn)斗堡壘作用和黨員干部的先鋒模范作用，促進干部隊伍作風(fēng)持續(xù)轉(zhuǎn)變。提高地稅部門履職能力，依法治稅能力、突發(fā)事件應(yīng)對能力、全方位打造一支忠誠、干凈、擔(dān)當(dāng)?shù)牡囟惛刹筷犖椋瑯淞⒘己玫牡囟愋蜗螅岣呒{稅人對稅法的遵從度，為蒙自經(jīng)濟社會發(fā)展作出應(yīng)有的貢獻，為全年稅收工作的順利完成起到了推動作用。

　　四、存在的問題和整改情況

　　（一）單位預(yù)算編制工作有待細化。預(yù)算編制不夠明確和細化，預(yù)算編制的合理性需要提高。整改措施：在年初進行預(yù)算編制時候，加強預(yù)算管理相關(guān)知識的學(xué)習(xí)，按照文件精神和上級要求，結(jié)合往年情況，統(tǒng)籌全局，充分考慮實際情況，結(jié)合相關(guān)政策變化等影響收入增減變動因素，實事求是、科學(xué)合理地編制預(yù)算。

　　（二）項目支出績效指標(biāo)設(shè)置還不夠合理、不夠全面，有的指標(biāo)難以獲取考核評價所需的資料。

　　五、績效自評結(jié)果應(yīng)用

　　對各個項目績效自評情況進行及時整理、歸納、分析，將其作為改善我局預(yù)算管理工作和安排以后年度預(yù)算的依據(jù)。同時不斷完善績效評價指標(biāo)，加強項目監(jiān)督。使項目效用最大化。

　　六、主要經(jīng)驗及做法

　　績效自評工作中樹立科學(xué)規(guī)范、公正公開、分級分類、績效相關(guān)的原則，在實施過程中嚴格執(zhí)行規(guī)定程序，評價符合真實、客觀、公正的要求。績效自評工作由財務(wù)處牽頭，根據(jù)評價對象的特點分配任務(wù)組織實施。績效自評中加強宣傳教育，提高對績效自評工作中要性的認識，將績效自評思想融入工作細節(jié)，爭取事半功倍。強化績效自評結(jié)果運用，對自評中發(fā)現(xiàn)的問題及時整改，為預(yù)算管理提供堅實保障。

　　七、其他需說明的情況

　　無。

　　蒙自市地方稅務(wù)局

　　2018年9月26日