目錄

　　第一部分 單位概況

　　一、基本職能及主要工作

　　二、部門編制預(yù)算情況

　　三、預(yù)算單位基本情況

　　第二部分 2018年部門預(yù)算表

　　一、財(cái)政撥款收支總表

　　二、一般公共預(yù)算支出表

　　三、財(cái)政撥款支出明細(xì)表（按經(jīng)濟(jì)科目分類）

　　四、基本支出預(yù)算表

　　五、政府性基金預(yù)算支出表

　　六、部門收支總表

　　七、部門收入總表

　　八、部門支出總表

　　九、“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算財(cái)政撥款情況表

　　十、政府采購情況表

　　十一、政府購買服務(wù)情況表

　　十二、行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)占有使用情況表

　　十三、項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)表（市級(jí)）

　　十四、州對(duì)下轉(zhuǎn)移支付績(jī)效目標(biāo)表

　　第三部分 2018年部門預(yù)算情況說明

　　一、財(cái)政撥款收支預(yù)算情況總體說明

　　二、一般公共預(yù)算支出情況說明

　　三、財(cái)政撥款支出明細(xì)情況說明（按經(jīng)濟(jì)科目分類）

　　四、基本支出預(yù)算情況說明

　　五、政府性基金預(yù)算支出情況說明

　　六、部門收支預(yù)算總體情況說明

　　七、部門收入預(yù)算情況說明

　　八、部門支出預(yù)算情況說明

　　九、“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算財(cái)政撥款情況說明

　　十、政府采購情況說明

　　十一、政府購買服務(wù)情況說明

　　十二、行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)占有使用說明

　　十三、其他重要事項(xiàng)情況說明

　　第四部分名詞解釋

　　一、基本職能及主要工作

　　（一）基本職能

　　根據(jù)蒙財(cái)發(fā)【2018】17號(hào)文件精神，明確公開內(nèi)容、統(tǒng)一公開口徑和公開模板、規(guī)范公開程序，確保我校與全市范圍內(nèi)預(yù)算公開工作協(xié)同一致。

　　（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

　　雨過鋪鎮(zhèn)中心學(xué)校屬于蒙自市教育局下屬單位，下設(shè)一個(gè)不獨(dú)立核算的事業(yè)單位后勤。

　　（三）主要工作

　　2018年我單位根據(jù)蒙自市財(cái)政局、教育局有關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)定，結(jié)合實(shí)際制定財(cái)務(wù)管理工作的規(guī)定及辦法并組織實(shí)施，負(fù)責(zé)完成上級(jí)部署的各項(xiàng)財(cái)務(wù)工作和后勤綜合提供保障服務(wù)工作，解決共性問題。

　　二、部門預(yù)算編制情況

　　雨過鋪鎮(zhèn)中心學(xué)校2018年部門預(yù)算的指導(dǎo)思想、基本原則、編制方法、總體思路等內(nèi)容。

　　(一)指導(dǎo)思想

　　全面貫徹黨的十九大會(huì)議和中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，以鄧小平理論、“三個(gè)代表”重要思想、科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，提高資金使用效益，合理使用財(cái)政撥款，確保全年任務(wù)的完成。

　　(二)基本原則及編制方法

　　嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)政預(yù)算制度，按照收支平衡原則，從嚴(yán)控制各項(xiàng)支出，既體現(xiàn)實(shí)際需要，又考慮財(cái)力可能，按照統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)的原則，根據(jù)工作目標(biāo)，安排預(yù)算。

　　(三)總體思路

　　依據(jù)蒙自市財(cái)政局預(yù)算編制的總體要求，結(jié)合實(shí)際，做好部門預(yù)算。按照機(jī)構(gòu)編制內(nèi)實(shí)有人數(shù)編制人員和公用支出預(yù)算，并結(jié)合本單位工作職責(zé)編制項(xiàng)目支出預(yù)算。

　　三、預(yù)算單位基本情況

　　我單位編制納入2018年部門預(yù)算編報(bào)的單位共1個(gè)，其中：財(cái)政全供給單位1個(gè)，部分供給單位0個(gè)，特殊供給單位0個(gè)，自收自支單位0個(gè)；財(cái)政全供給單位中行政單位0個(gè)，參公管理事業(yè)單位1個(gè)，非參公管理事業(yè)單位0個(gè)。

　　截止2017年12月統(tǒng)計(jì)在職人員編制110人，其中：行政編制0人，事業(yè)編制110人。在職實(shí)有106人，其中：財(cái)政全供養(yǎng)106人，非財(cái)政供養(yǎng)0人。

　　離退休人員80人，其中：離休0人，退休80人。

　　車輛編制0輛，實(shí)有車輛0輛。

　　第二部分蒙自市雨過鋪鎮(zhèn)中心學(xué)校

　　2018年部門預(yù)算表

　　（附件14張表）

　　第三部分蒙自市雨過鋪鎮(zhèn)中心學(xué)校

　　2018年部門預(yù)算情況說明

　　一、部門財(cái)政撥款收支預(yù)算情況總體說明

　　雨過鋪鎮(zhèn)中心學(xué)校2018年財(cái)政撥款收支總預(yù)算1591.38萬元。財(cái)政撥款預(yù)算總收入為1591.38萬元，其中：學(xué)前教育收入30.79萬元，占總收入的1.93%，與上年對(duì)比增加18.89萬元，增加原因是財(cái)政供養(yǎng)編外人員的五險(xiǎn)；小學(xué)教育收入1149.2萬元，占總收入的72.22%，與上年對(duì)比減少238.72萬元，減少原因是在職教師退休和調(diào)出；事業(yè)單位離退休收入154.94萬元，占總收入的9.74%，與上年對(duì)比減少375.47萬元，減少原因是退休人員工資由社保局發(fā)放；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)收入156.96萬元，占總收入的9.86%，本年新增科目；死亡撫恤收入5.31萬元，占總收入的0.33%，與上年對(duì)比增加0.34萬元，增加原因是提高補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)；住房公積金收入94.18萬元，占總收入的5.92%，與上年對(duì)比減少12.71萬元，減少原因是在職教師退休和調(diào)出。

　　支出為1591.38萬元。其中：學(xué)前教育支出30.79萬元，占總支出的1.93%，與上年對(duì)比增加18.89萬元，增加原因是財(cái)政供養(yǎng)編外人員的五險(xiǎn)；小學(xué)教育支出1149.2萬元，占總支出的72.22%，與上年對(duì)比減少238.72萬元，減少原因是在職教師退休和調(diào)出；事業(yè)單位離退休支出154.94萬元，占總支出的9.74%，與上年對(duì)比減少375.47萬元，減少原因是退休人員工資由社保局發(fā)放；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出156.96萬元，占總支出的9.86%，本年新增科目；死亡撫恤支出5.31萬元，占總支出的0.33%，與上年對(duì)比增加0.34萬元，增加原因是提高補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)；住房公積金支出94.18萬元，占總支出的5.92%，與上年對(duì)比減少12.71萬元，減少原因是在職教師退休和調(diào)出。

　　二、部門一般公共預(yù)算支出情況說明

　　（一）一般公共預(yù)算支出情況

　　2018年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出1591.38萬元，比上年執(zhí)行數(shù)減少429.84萬元，其中基本支1591.38萬元，項(xiàng)目支出0萬元。

　　（二）一般公共預(yù)算支出具體使用情況

　　1. 205（類）02（款）01(項(xiàng)）2018年預(yù)算數(shù)為30.79萬元，較上年執(zhí)行數(shù)減39.64萬元，主要是本級(jí)財(cái)力只預(yù)算編外人員工資和五險(xiǎn)，而上年執(zhí)行數(shù)除了含編外人員工資和五險(xiǎn)外，還含其他商品服務(wù)支出（如：辦公費(fèi)、電費(fèi)、水費(fèi)等）。

　　2. 205（類）02（款）02(項(xiàng)）2018年預(yù)算數(shù)為1149.2萬元，較上年執(zhí)行數(shù)減558.43萬元，主要是在職部分人員退休和外調(diào)工資支出減少。

　　3. 208（類）05（款）02(項(xiàng)）2018年預(yù)算數(shù)為154.94萬元，較上年執(zhí)行數(shù)增加57.56萬元，主要是退休人員工資調(diào)資支出增加，實(shí)退休工資在社保局發(fā)放。

　　4. 208（類）05（款）05(項(xiàng)）2018年預(yù)算數(shù)為156.96萬元，較上年執(zhí)行數(shù)增加2.04萬元，主要是按預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)預(yù)算增加。

　　5. 208（類）08（款）01(項(xiàng)）2018年預(yù)算數(shù)為5.31萬元，較上年執(zhí)行數(shù)無增減。

　　6. 221（類）02（款）01(項(xiàng)）2018年預(yù)算數(shù)為94.18萬元，較上年執(zhí)行數(shù)減少12.71萬元，主要是在職部分人員退休和外調(diào)工資支出減少。

　　三、部門財(cái)政撥款支出明細(xì)情況說明（按經(jīng)濟(jì)科目分類）

　　蒙自市雨過鋪鎮(zhèn)中心學(xué)校2018年財(cái)政撥款支出總計(jì)1591.38萬元。

　　政府預(yù)算支出1591.38萬元，按照經(jīng)濟(jì)分類科目分類，其中：機(jī)關(guān)工資福利支出1391.51萬元，機(jī)關(guān)商品和服務(wù)支出42.87萬元，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助157.01萬元。

　　部門預(yù)算支出1591.38萬元,按照經(jīng)濟(jì)分類科目分類，其中：工資福利支出1391.51萬元，商品和服務(wù)支出42.87萬元，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助157.01萬元，債務(wù)利息及費(fèi)用支出0萬元。

　　四、部門基本支出情況說明

　　雨過鋪鎮(zhèn)中心學(xué)校2018年基本支出1591.38萬元，財(cái)政撥款1591.38萬元，其中一般公共預(yù)算1591.38萬元，政府性基金預(yù)算0萬元，國有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算0萬元。單位自籌0萬元，明細(xì)如下：

　　工資福利支出1391.51萬元，主要包括：基本工資414.16萬元、津貼補(bǔ)貼431.09萬元、獎(jiǎng)金34.51萬元、績(jī)效工資260.59萬元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)156.96萬元、住房公積金94.18萬元。

　　商品和服務(wù)支出42.87萬元，主要包括：辦公費(fèi)9.85萬元、勞務(wù)費(fèi)30.79萬元、工會(huì)經(jīng)費(fèi)2.23萬元。）

　　對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助157.01萬元，主要包括：退休費(fèi)54.5萬元、撫恤金5.31萬元、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助97.2萬元。

　　五、部門政府性基金預(yù)算支出情況說明

　　無

　　六、部門收支預(yù)算總體情況說明

　　按照綜合預(yù)算的原則，雨過鋪鎮(zhèn)中心學(xué)校2018年收支總預(yù)算1591.38萬元。預(yù)算收入共1591.38萬元，包括：一般公共預(yù)算撥款收入1591.38萬元，其他收入0萬元、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額0萬元；預(yù)算支出共1591.38萬元，包括：教育支出1179.99萬元、社會(huì)保障和就業(yè)支出317.22萬元、住房保障支出94.18萬元。

　　七、部門收入預(yù)算情況說明

　　雨過鋪鎮(zhèn)中心學(xué)校2018年收支總預(yù)算1591.38萬元。其中：205（類）02（款）01(項(xiàng)）學(xué)前教育收入30.79萬元，占總收入的1.93%，與上年對(duì)比增加18.89萬元，增加原因是財(cái)政供養(yǎng)編外人員的五險(xiǎn)；205（類）02（款）02(項(xiàng)）小學(xué)教育收入1149.2萬元，占總收入的72.22%，與上年對(duì)比減少238.72萬元，減少原因是在職教師退休和調(diào)出；208（類）05（款）02(項(xiàng)）事業(yè)單位離退休收入154.94萬元，占總收入的9.74%，與上年對(duì)比減少375.47萬元，減少原因是退休人員工資由社保局發(fā)放；208（類）05（款）05(項(xiàng)）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)收入156.96萬元，占總收入的9.86%，本年新增科目；208（類）08（款）01(項(xiàng)）死亡撫恤收入5.31萬元，占總收入的0.33%，與上年對(duì)比增加0.34萬元，增加原因是提高補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)；221（類）02（款）01(項(xiàng)）住房公積金收入94.18萬元，占總收入的5.92%，與上年對(duì)比減少12.71萬元，減少原因是在職教師退休和調(diào)出。

　　八、部門支出預(yù)算情況說明

　　2018年部門預(yù)算總支出 1591.38萬元。本級(jí)財(cái)力安排支出 1591.38萬元，其中，基本支出1591.38萬元，項(xiàng)目支出0萬元。

　　（一）部門支出按功能科目分類情況

　　1. 205（類）02（款）01(項(xiàng)）支出30.79萬元。

　　2. 205（類）02（款）02(項(xiàng)）支出1149.2萬元。

　　3. 208（類）05（款）02(項(xiàng)）支出154.94萬元。

　　4. 208（類）05（款）05(項(xiàng)）支出156.96萬元。

　　5. 208（類）08（款）01(項(xiàng)）支出5.31萬元。

　　6. 221（類）02（款）01(項(xiàng)）支出94.18萬元。

　　（二）基本支出預(yù)算變動(dòng)的主要原因

　　1.主要是增加財(cái)政供養(yǎng)編外人員的五險(xiǎn)。

　　2.主要是在職部分人員退休和外調(diào)工資支出減少。

　　3.主要是退休人員工資在本級(jí)財(cái)力預(yù)算支出增加，實(shí)退休工資在社保局發(fā)放。

　　4.主要是死亡撫恤按補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)預(yù)算增加。

　　（三）項(xiàng)目支出預(yù)算變動(dòng)的主要原因

　　無

　　九、部門“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算財(cái)政撥款情況說明

　　雨過鋪鎮(zhèn)中心學(xué)校2018年財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算總額0.8萬元，其中，因公出國（境）費(fèi)支出0萬元，公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出0萬元，公務(wù)接待費(fèi)支出0.8萬元。

　　2018年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)比2017年預(yù)算數(shù)無增加變化。具體情況如下：

　　（一）因公出國（境）費(fèi)

　　無

　　（二）公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)

　　無

　　（三）公務(wù)接待費(fèi)

　　雨過鋪鎮(zhèn)中心學(xué)校2018年公務(wù)接待費(fèi)預(yù)算數(shù)0.8萬元，與2017年預(yù)算無增減.

　　十、部門政府采購情況說明

　　無

　　十一、部門政府購買服務(wù)情況說明

　　無

　　十二、部門行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)占有使用情況

　　截至2017年12月31日，雨過鋪鎮(zhèn)中心學(xué)校國有資產(chǎn)總額1161.94萬元，其中：流動(dòng)資產(chǎn)543.77萬元，固定資產(chǎn)528.93萬元，對(duì)外投資／有價(jià)證券0萬元，在建工程89.24萬元，無形資產(chǎn)0萬元，其他資產(chǎn)0萬元。

　　十三、其他重要事項(xiàng)情況說明

　　（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)

　　無

　　（二）項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)（市級(jí)）

　　無

　　（三）州對(duì)下轉(zhuǎn)移支付績(jī)效目標(biāo)表

　　無

　　第四部分 名詞解釋

　　一、財(cái)政撥款收入：指財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

　　二、“三公經(jīng)費(fèi)”：納入財(cái)政預(yù)決算管理的“三公經(jīng)費(fèi)”，是指部門用財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

　　三、基本支出，指為保證我單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出。包括職工工資、醫(yī)療費(fèi)、住房公積金等人員經(jīng)費(fèi)及辦公費(fèi)、水電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)等日常公用經(jīng)費(fèi)。

　　四、學(xué)前教育（2050201）：反映我單位的學(xué)前教育支出

　　五、小學(xué)教育（2050202）：反映我單位的小學(xué)教育支出。

　　六、事業(yè)單位離退休（2080502）：反映實(shí)行歸口管理的事業(yè)單位開支的離退休經(jīng)費(fèi)。

　　七、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（2080505）：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)支出。

　　八、死亡撫恤（2080801）：反映按規(guī)定用于病故人員家屬定期撫恤金補(bǔ)助費(fèi)。

　　九、住房公積金（2210201）：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會(huì)保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。