目錄

　　第一部分蒙自市期路白苗族鄉(xiāng)人民政府概況

　　一、基本職能及主要工作

　　二、部門編制預(yù)算情況

　　三、預(yù)算單位基本情況

　　第二部分蒙自市期路白苗族鄉(xiāng)人民政府2018年部門預(yù)算表

　　一、財政撥款收支總表

　　二、一般公共預(yù)算支出表

　　三、財政撥款支出明細(xì)表（按經(jīng)濟科目分類）

　　四、基本支出預(yù)算表

　　五、政府性基金預(yù)算支出表

　　六、部門收支總表

　　七、部門收入總表

　　八、部門支出總表

　　九、“三公”經(jīng)費預(yù)算財政撥款情況表

　　十、政府采購情況表

　　十一、政府購買服務(wù)情況表

　　十二、行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)占有使用情況表

　　十三、項目支出績效目標(biāo)表（市級）

　　十四、州對下轉(zhuǎn)移支付績效目標(biāo)表

　　第三部分蒙自市期路白苗族鄉(xiāng)人民政府2018年部門預(yù)算情況說明

　　一、財政撥款收支預(yù)算情況總體說明

　　二、一般公共預(yù)算支出情況說明

　　三、財政撥款支出明細(xì)情況說明（按經(jīng)濟科目分類）

　　四、基本支出預(yù)算情況說明

　　五、政府性基金預(yù)算支出情況說明

　　六、部門收支預(yù)算總體情況說明

　　七、部門收入預(yù)算情況說明

　　八、部門支出預(yù)算情況說明

　　九、“三公”經(jīng)費預(yù)算財政撥款情況說明

　　十、政府采購情況說明

　　十一、政府購買服務(wù)情況說明

　　十二、行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)占有使用說明

　　十三、其他重要事項情況說明

　　第四部分名詞解釋

　　第一部分期路白苗族鄉(xiāng)人民政府概況

　　一、基本職能及主要工作

　　（一）基本職能

　　綜合管理職能。

　　（二）機構(gòu)設(shè)置情況

　　期路白苗族鄉(xiāng)人民政府行政設(shè)有黨政辦、經(jīng)濟發(fā)展辦、社會事務(wù)辦、社會治安綜合治理辦、扶貧辦、財政所5辦1所，下屬8個事業(yè)單位(畜牧站、農(nóng)服中心、農(nóng)村經(jīng)濟管理服務(wù)中心、國土所、水管站、林業(yè)站、社保中心、文化中心)，與上年相比，減少計生站，是因為計生站合并到衛(wèi)生院。

　　（三）主要工作

　　1. 執(zhí)行國家行政機關(guān)的決定、命令和國家制定的法令、法規(guī)。

　　2. 制定并落實本行政區(qū)域的經(jīng)濟計劃和措施。

　　3. 承擔(dān)國有資產(chǎn)、集體資產(chǎn)管理、監(jiān)督及增值保值責(zé)任。

　　4. 開展社會主義民主和法制的宣傳教育，保障公民的權(quán)利，打擊違法犯罪，維護社會穩(wěn)定。

　　5. 制定社會各項事業(yè)發(fā)展計劃，發(fā)展教育、衛(wèi)生、科技、民政、廣播電視、文化、體育事業(yè)；加強計劃生育工作；推進社會保障、社會福利事業(yè)和養(yǎng)老保險等工作。

　　6. 加強鄉(xiāng)鎮(zhèn)級財政的監(jiān)督和管理。

　　7. 指導(dǎo)村民委員會的組織制度建設(shè)和業(yè)務(wù)建設(shè)，促進村民委員會民主自治。

　　8. 制定和組織實施本鄉(xiāng)鎮(zhèn)及下轄行政村的建設(shè)規(guī)劃，保護和改善生活環(huán)境和生態(tài)環(huán)境。

　　9. 協(xié)助和支持設(shè)置在本行政區(qū)域內(nèi)不隸屬于鎮(zhèn)的國家機關(guān)和企事業(yè)單位工作，監(jiān)督其遵守和執(zhí)行國家的法律、法規(guī)和政策。

　　10.承辦上級黨委、政府交辦的其他工作。

　　二、部門預(yù)算編制情況

　　期路白苗族鄉(xiāng)人民政府2018年部門預(yù)算全面貫徹落實黨的十九大精神及習(xí)近平總書記系列重要講話精神，緊緊圍繞自治區(qū)深化財稅改革和經(jīng)濟工作會議要求，按照云南省黨委、人民政府的工作部署，堅持宏觀政策要穩(wěn)、產(chǎn)業(yè)政策要準(zhǔn)、微觀政策要活、改革政策要實、社會政策要托底的總體思路，堅定不移推進供給側(cè)改革，充分發(fā)揮財政職能作用，完善體制機制，深化預(yù)算改革，推進中期規(guī)劃管理。加強預(yù)算管理，認(rèn)真做好財政組織收入工作，科學(xué)合理安排預(yù)算收支。實行全口徑預(yù)算管理，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，盤活存量資金，強化執(zhí)行監(jiān)督；積極推進績效評價，完善項目評審制度；嚴(yán)肅政治紀(jì)律和財經(jīng)紀(jì)律，硬化預(yù)算約束；積極推進預(yù)算信息公開，構(gòu)建全面規(guī)范、公開透明的預(yù)算管理制度。

　　三、預(yù)算單位基本情況

　　我部門編制納入2018年部門預(yù)算編報的單位共14個，分別是人大、黨委、政府、科委、財政所、農(nóng)服中心、農(nóng)經(jīng)站、城鄉(xiāng)規(guī)劃中心、社會勞動保障服務(wù)中心、民政所、文化站、林業(yè)站、畜牧站、計生辦。其中：財政全供給單位14個，部分供給單位0個，特殊供給單位0個，自收自支單位0個；財政全共計單位中行政單位5個，參公管理事業(yè)單位1個，非參公管理事業(yè)單位8個。部門在職人員編制60人，其中：行政編制27人，事業(yè)編制33人（含參公管理事業(yè)編制3人）。在職實有58人，其中：財政全供養(yǎng)58人，非財政供養(yǎng)0人。離退休人員12人，其中：離休0人，退休11人。車輛編制3輛，實有車輛3輛。

　　第二部分期路白苗族鄉(xiāng)人民政府

　　2018年部門預(yù)算表

　　（附件14張表）

　　第三部分期路白苗族鄉(xiāng)人民政府

　　2018年部門預(yù)算情況說明

　　一、部門財政撥款收支預(yù)算情況總體說明

　　期路白苗族鄉(xiāng)人民政府2018年財政撥款收支總預(yù)算814.64萬元。

　　財政撥款預(yù)算總收入為814.64萬元，其中：一般公共服務(wù)收入392.5萬元，占總收入的48.18%；科學(xué)技術(shù)收入12.04萬元，占總收入的1.47%；文化體育傳媒收入30.92萬元，占總收入的3.79%；社會保障和就業(yè)收入137.83萬元，占總收入的16.91%；城鄉(xiāng)社區(qū)收入26.06萬元，占總收入的3.19%；農(nóng)林水收入173.07萬元，占總收入的21.24%；住房保障收入42.22萬元，占總收入的5.18%，主要增減變動原因分析是由于人員工資的增加。

　　支出為749.15萬元，其中：一般公共服務(wù)支出301.13萬元，占總支出的40.20%；科學(xué)技術(shù)支出0.48萬元，占總支出的0.06%；文化體育傳媒支出17.39萬元，占總支出的2.32%；社會保障和就業(yè)支出245.14萬元，占總支出的32.73%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出25.69萬元，占總支出的3.42%；農(nóng)林水支出121.49萬元，占總支出的16.22%；住房保障支出37.83萬元，占總支出的5.05%，主要增減變動原因分析是由于人員工資的增加。

　　二、部門一般公共預(yù)算支出情況說明

　　（一）一般公共預(yù)算支出情況

　　期路白苗族鄉(xiāng)人民政府2018年一般公共預(yù)算財政撥款支出814.64萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增加28.85萬元，其中基本支814.64萬元，出項目支出0萬元。

　　（二）一般公共預(yù)算支出具體使用情況

　　1.2010101（人大事務(wù)-行政運行） 2018年預(yù)算數(shù)為22.06萬元，較上年執(zhí)行數(shù)減0.67萬元，主要是工資福利性支出減少。

　　2.2010301（政府辦公廳（室）及相關(guān)機構(gòu)事務(wù)-行政運行） 2018年預(yù)算數(shù)為273.41萬元，較上年執(zhí)行數(shù)減21.93萬元，主要是工作經(jīng)費支出減少。

　　3.2010601（財政事務(wù)-行政運行） 2018年預(yù)算數(shù)為10.79萬元，較上年執(zhí)行數(shù)減1.16萬元，主要是工資福利性支出減少。

　　4.2013101（黨委辦公廳（室）及相關(guān)機構(gòu)事務(wù)-行政運行） 2018年預(yù)算數(shù)為64.36萬元，較上年執(zhí)行數(shù)增加19.04萬元，主要是工資福利性支出增加。

　　5.2060799（其他科學(xué)技術(shù)普及支出） 2018年預(yù)算數(shù)為0.48萬元，與上年執(zhí)行數(shù)減持平。

　　6.2070109（群眾文化） 2018年預(yù)算數(shù)為12.8萬元，較上年執(zhí)行數(shù)減4.15萬元，主要是工資福利性支出減少。

　　7. 2070406（電影） 2018年預(yù)算數(shù)為1.02萬元，與上年執(zhí)行數(shù)持平。

　　8.2080199（其他人力資源和社會保障管理事務(wù)） 2018年預(yù)算數(shù)為2.16萬元，與上年執(zhí)行數(shù)持平。

　　9.2080105（勞動保障監(jiān)察） 2018年預(yù)算數(shù)為34.42萬元，較上年執(zhí)行數(shù)增加4.72萬元，主要是工資福利性支出增加。

　　10.2080501（歸口管理的行政單位離退休） 2018年預(yù)算數(shù)為28.97萬元，較上年執(zhí)行數(shù)減少47.2萬元，主要是對個人和家庭補助支出減少（離退休人員待遇已移交社保中心統(tǒng)一發(fā)放，部門不再做人員經(jīng)費收支預(yù)算）。

　　11.2080502（事業(yè)單位離退休） 2018年預(yù)算數(shù)為1.91萬元，較上年執(zhí)行數(shù)減少3.86萬元，主要是對個人和家庭補助支出減少（離退休人員待遇已移交社保中心統(tǒng)一發(fā)放，部門不再做人員經(jīng)費收支預(yù)算）。

　　12.2080505（機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出） 2018年預(yù)算數(shù)為70.37萬元，較上年執(zhí)行數(shù)增加70.37萬元，為本年新增預(yù)算項目。

　　13.2120201（城鄉(xiāng)社區(qū)規(guī)劃與管理） 2018年預(yù)算數(shù)為26.06萬元，較上年執(zhí)行數(shù)減3.58萬元，主要是工資福利性支出減少。

　　14.2130104（農(nóng)業(yè)-事業(yè)運行） 2018年預(yù)算數(shù)為97.39萬元，較上年執(zhí)行數(shù)減33.45萬元，主要是工資福利性支出減少。

　　15.2130204（林業(yè)事業(yè)機構(gòu)） 2018年預(yù)算數(shù)為55.47萬元，較上年執(zhí)行數(shù)減0.95萬元，主要是工資福利性支出減少。

　　16.2130310 （水土保持） 2018年預(yù)算數(shù)為20.21萬元，較上年執(zhí)行增加20.21萬元，主要是工資福利性支出增加。

　　17.2210201（住房保障支出） 2018年預(yù)算數(shù)為42.22萬元，較上年執(zhí)行數(shù)減2.72萬元，主要是工資福利性支出減少。

　　三、部門財政撥款支出明細(xì)情況說明（按經(jīng)濟科目分類）

　　期路白苗族鄉(xiāng)人民政府2018年財政撥款支出總計814.64萬元。

　　政府預(yù)算支出814.64萬元，按照經(jīng)濟分類科目分類，其中：機關(guān)工資福利支出622.74萬元，機關(guān)商品和服務(wù)支出141.03萬元，機關(guān)資本性支出0萬元，對事業(yè)單位經(jīng)常性補助20.47萬元，對個人和家庭的補助30.4。部門預(yù)算支出814.64萬元,按照經(jīng)濟分類科目分類，其中：工資福利支出643萬元，商品和服務(wù)支出141.25萬元，對個人和家庭的補助30.4萬元，債務(wù)利息及費用支出0萬元。

　　四、部門基本支出情況說明

　　期路白苗族鄉(xiāng)人民政府2018年基本支出814.64萬元，財政撥款814.64萬元，其中一般公共預(yù)算814.64萬元，政府性基金預(yù)算0萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算0萬元。單位自籌0萬元，明細(xì)如下：

　　工資福利支出643萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、其他社會保障繳費、伙食補助費、績效工資、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、公務(wù)員醫(yī)療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、醫(yī)療費、其他工資福利支出。）

　　商品和服務(wù)支出141.25萬元，主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國（境）費、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、專用材料費、被裝購置費、專用燃料費、勞務(wù)費、委托業(yè)務(wù)費、工會經(jīng)費、福利費、公務(wù)用車運行維護費、其他交通費用、稅金及附加費用、其他商品和服務(wù)支出。

　　對個人和家庭的補助30.4萬元，主要包括：離休費、退休費、退職（役）費、撫恤金、生活補助、救濟費、醫(yī)療費補助、助學(xué)金、獎勵金、個人農(nóng)業(yè)生產(chǎn)補貼、其他對個人和家庭的補助。

　　五、部門政府性基金預(yù)算支出情況說明

　　期路白苗族鄉(xiāng)人民政府2018年政府性基金預(yù)算支出0萬元，其中0基本支出0萬元，項目支出0萬元。增減變動的主要原因無。

　　六、部門收支預(yù)算總體情況說明

　　按照綜合預(yù)算的原則，期路白苗族鄉(xiāng)人民政府2018年收支總預(yù)算814.64萬元。預(yù)算收入共814.64萬元，包括一般公共預(yù)算撥款收入 其他收入、用事業(yè)基金彌補收支差額、 上年結(jié)轉(zhuǎn)等；預(yù)算支出共814.64萬元，包括：一般公共服務(wù)支出、科學(xué)技術(shù)支出、文化體育與傳媒支出、社會保障和就業(yè)、城鄉(xiāng)社區(qū)支出、農(nóng)林水支出和住房保障支出等。

　　七、部門收入預(yù)算情況說明

　　期路白苗族鄉(xiāng)人民政府2018年收入預(yù)算814.64萬元，其中：一般公共服務(wù)收入392.5萬元，占總收入的48.18%；科學(xué)技術(shù)收入12.04萬元，占總收入的1.47%；文化體育傳媒收入30.92萬元，占總收入的3.79%；社會保障和就業(yè)收入137.83萬元，占總收入的16.91%；城鄉(xiāng)社區(qū)收入26.06萬元，占總收入的3.19%；農(nóng)林水收入173.07萬元，占總收入的21.24%；住房保障收入42.22萬元，占總收入的5.18%，主要增減變動原因分析是由于人員工資的增加。

　　八、部門支出預(yù)算情況說明

　　2018年部門預(yù)算總支出814.64萬元。本級財力安排支出814.64萬元，其中，基本支出814.64萬元，項目支出0萬元。

　　（一）部門支出按功能科目分類情況

　　1.2010101 2018年預(yù)算數(shù)為22.06萬元。

　　2.2010301 2018年預(yù)算數(shù)為273.41萬元。

　　3.2010601 2018年預(yù)算數(shù)為21.88萬元。

　　4.2013101 2018年預(yù)算數(shù)為64.36萬元。

　　5.2060799 2018年預(yù)算數(shù)為0.84萬元。

　　6.2070109 2018年預(yù)算數(shù)為12.8萬元。

　　7.2070406 2018年預(yù)算數(shù)為1.02萬元。

　　8.2080199 2018年預(yù)算數(shù)為2.16萬元。

　　9.2080105 2018年預(yù)算數(shù)為34.42萬元。

　　10.2080501 2018年預(yù)算數(shù)為28.97萬元。

　　11.2080502 2018年預(yù)算數(shù)為1.91萬元。

　　12.2080505 2018年預(yù)算數(shù)為70.37萬元。

　　13.2120201 2018年預(yù)算數(shù)為26.06萬元。

　　14.2130104 2018年預(yù)算數(shù)為97.39萬元。

　　15.2130204 2018年預(yù)算數(shù)為55.47萬元。

　　16.2130310 2018年預(yù)算數(shù)為20.21萬元。

　　17.2210201 2018年預(yù)算數(shù)為42.22萬元。

　　（二）基本支出預(yù)算變動的主要原因

　　1.2010101 主要是工資福利性支出減少。

　　2.2010301 主要是工資福利性支出減少。

　　3.2010601 主要是工資福利性支出減少。

　　4.2013101 主要是工資福利性支出增加。

　　5.2060799 與上年執(zhí)行數(shù)減持平。。

　　6.2070109 主要是工資福利性支出減少。

　　7.2070406 與上年執(zhí)行數(shù)減持平。

　　8.2080199 與上年執(zhí)行數(shù)減持平。

　　9.2080105 主要是工資福利性支出增加。

　　10.2080501 主要是對個人和家庭補助支出減少（離退休人員待遇已移交社保中心統(tǒng)一發(fā)放，部門不再做人員經(jīng)費收支預(yù)算）。

　　11.2080502 主要是對個人和家庭補助支出減少（離退休人員待遇已移交社保中心統(tǒng)一發(fā)放，部門不再做人員經(jīng)費收支預(yù)算）。

　　12.2080505 為本年新增預(yù)算項目。

　　13.2120201 主要是工資福利性支出減少。

　　14.2130104 主要是工資福利性支出減少。

　　15.2130204 主要是工資福利性支出減少。

　　16.2130310 主要是工資福利性支出增加。

　　17.2210201 主要是工資福利性支出減少。

　　（三）項目支出預(yù)算變動的主要原因

　　九、部門“三公”經(jīng)費預(yù)算財政撥款情況說明

　　期路白苗族鄉(xiāng)人民政府2018年財政撥款“三公”經(jīng)費預(yù)算總額65萬元，其中，因公出國（境）費支出0萬元，公務(wù)用車購置及運行維護費支出30萬元，公務(wù)接待費支出35萬元。

　　2018年“三公”經(jīng)費預(yù)算數(shù)比2017年預(yù)算數(shù)增加/減少0萬元，減少的主要原因是：按政策調(diào)減。具體情況如下：

　　（一）因公出國（境）費

　　2018年期路白苗族鄉(xiāng)人民政府因公出國（境）費預(yù)算數(shù)0萬元，比2017年預(yù)算增加/減少0萬元。

　　（二）公務(wù)用車購置及運行維護費

　　2018年期路白苗族鄉(xiāng)人民政府公務(wù)用車購置及運行維護費預(yù)算數(shù)30萬元。其中：購置費0萬元，比2017年預(yù)算增加/減少0萬元，增減變動原因分析：無；運行維護費30萬元，，增減變動原因分析：無，主要用于保障脫貧攻堅及日常工作產(chǎn)生的公務(wù)用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出。

　　（三）公務(wù)接待費

　　2018年期路白苗族鄉(xiāng)人民政府公務(wù)接待費預(yù)算數(shù)35萬元，比2017年預(yù)算增加/減少0萬元，增減變動主要原因分析：無，主要用于政府機關(guān)公務(wù)接待費用。

　　十、部門政府采購情況說明

　　根據(jù)《中華人民共和國政府采購法》的有關(guān)規(guī)定，編制了政府采購預(yù)算，共涉及采購項目0項，采購預(yù)算資金0萬元。其中：支出類型0，數(shù)量0，金額0，政府采購方式無，資金來源為：無。

　　十一、部門政府購買服務(wù)情況說明

　　2018年期路白苗族鄉(xiāng)人民政府購買服務(wù)0項，預(yù)算總額0萬元，其中：支出類型無，數(shù)量0，金額0,購買方式無，承接主體無，資金來源為：無

　　十二、部門行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)占有使用情況

　　截至2017年12月31日，期路白苗族鄉(xiāng)人民政府國有資產(chǎn)總額3134萬元，其中：流動資產(chǎn)2612.79萬元，固定資產(chǎn)521.21萬元，對外投資／有價證券0萬元，在建工程0萬元，無形資產(chǎn)0萬元，其他資產(chǎn)0萬元。

　　十三、其他重要事項情況說明

　　（一）機關(guān)運行經(jīng)費

　　2018年用于保障期路白鄉(xiāng)機關(guān)、下屬事業(yè)單位等機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)的日常支出814.64萬元，包括基本工資，津貼補貼等工資福利支出占基本支出的82.66％；辦公經(jīng)費、印刷費、水電費、汽燃費、辦公設(shè)備購置等日常公用經(jīng)費（商品和服務(wù)支出）占基本支出的17.34％。與上年對比有所增加，增減變化的原因主要是人員增加、工資物價上漲等。

　　（二）項目支出績效目標(biāo)（市級）

　　2018年期路白苗族鄉(xiāng)人民政府州本級二級項目共有0項，其中：0項目0級指標(biāo)，指標(biāo)值0，績效指標(biāo)值設(shè)定依據(jù)及數(shù)據(jù)來源：......

　　（三）州對下轉(zhuǎn)移支付績效目標(biāo)表

　　2018年期路白苗族鄉(xiāng)人民政府州對下二級項目共有0項，其中：0項目0級指標(biāo)，指標(biāo)值0，績效指標(biāo)值設(shè)定依據(jù)及數(shù)據(jù)來源：無

　　第四部分 名詞解釋

　　1.政府預(yù)算體系。具體包括四大預(yù)算，即：一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會保險基金預(yù)算。這四大預(yù)算組成完整的政府預(yù)算體系，全面反映政府收支總量、結(jié)構(gòu)和管理活動，服務(wù)經(jīng)濟社會發(fā)展需要。

　　2.一般公共預(yù)算。是指是對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟社會發(fā)展、維護國家安全、維持國家機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。透過一般公共預(yù)算，可以使人們了解政府活動的范圍和方向，也可以體現(xiàn)政府政策意圖和目標(biāo)。

　　3.政府性基金預(yù)算。是指國家對依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或者以出讓土地、發(fā)行彩票等其他方式籌集的資金，專項用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。其收入歸屬政府，不歸屬任何部門。

　　4.國有資本經(jīng)營預(yù)算。是國家以所有者身份依法取得國有資本收益，并對所得收益進行分配而發(fā)生的各項收支預(yù)算。國有資本經(jīng)營預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照收支平衡原則編制，不列赤字，并安排資金調(diào)入一般公共預(yù)算。

　　5.社會保險基金預(yù)算。是根據(jù)國家社會保險和預(yù)算管理法律法規(guī)建立，對社會保險繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項用于社會保險的收支預(yù)算。社會保險基金預(yù)算按照統(tǒng)籌層次和社會保險項目分別編制，包括基本養(yǎng)老保險基金、失業(yè)保險基金、基本醫(yī)療保險基金、工傷保險基金、生育保險基金等內(nèi)容。

　　6.部門預(yù)算。是指政府部門依據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)、政策及其履行職能需要，編制的反映政府各部門所有收入和支出情況的年度財政收入預(yù)算。部門預(yù)算由本部門及其所屬各單位預(yù)算組成，由基層預(yù)算單位開始編制，逐級上報、審核、匯總，經(jīng)財政部門審核，提交立法機關(guān)依法批準(zhǔn)后執(zhí)行。

　　7.財政總收入。即一般公共預(yù)算收入（原公共財政預(yù)算收入）與上劃中央、省收入之和，反映本地區(qū)當(dāng)年組織的財政收入總規(guī)模。

　　8.一般公共預(yù)算收入（原公共財政預(yù)算收入）。是按照財政部規(guī)定的統(tǒng)一科目和口徑統(tǒng)計的收入，包括地方固定收入以及中央與地方共享收入中地方所得部分。地方各級財政總收入減去上劃中央、省收入即為一般公共預(yù)算收入。

　　9.稅收收入。是指政府為履行其職能，憑借公共權(quán)力，按照法律規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)和程序，向經(jīng)濟單位和個人強制地、無償?shù)厝〉秘斦杖氲囊环N形式。具有強制性、無償性、固定性三大特征。在現(xiàn)代市場經(jīng)濟條件下，稅收具有組織財政收入、調(diào)節(jié)經(jīng)濟和調(diào)節(jié)收入分配的基本職能。

　　10.非稅收入。非稅收入是指除稅收以外，由各級政府、國家機關(guān)、事業(yè)單位、代行政府職能的社會團體及其他組織依法利用政府權(quán)力、政府信譽、國家資源、國有資產(chǎn)或提供特定公共服務(wù)、準(zhǔn)公共服務(wù)取得的財政性資金，是政府財政收入的重要組成部分。

　　11.政府性基金收入。是指各級人民政府及其所屬部門根據(jù)法律、國家行政法規(guī)和中共中央、國務(wù)院有關(guān)文件的規(guī)定，為支持某項事業(yè)發(fā)展，按照國家規(guī)定程序批準(zhǔn)，向公民、法人和其他組織收取或者以出讓土地、發(fā)行彩票等其他方式籌集具有專項用途的資金所產(chǎn)生的收入。包括各種基金、資金、附加和專項收費收入。

　　12.一般公共預(yù)算支出（原公共財政預(yù)算支出）。也即通俗所稱財政支出，指政府對上級轉(zhuǎn)移性收入、本級一般公共預(yù)算收入等有計劃的分配和使用而形成的支出。

　　13.政府性基金支出。是指政府用籌集的政府性基金收入安排的支出。

　　14.社會保險基金轉(zhuǎn)移收入。因社會保險關(guān)系從異地轉(zhuǎn)入本轄區(qū)而產(chǎn)生的社會保險基金收入。

　　15.社會保險基金轉(zhuǎn)移支出。因社會保險關(guān)系從本轄區(qū)轉(zhuǎn)出而產(chǎn)生的社會保險基金支出。

　　16.地方政府債券。從2009年起，為支持?jǐn)U大內(nèi)需，增加政府投資，財政部每年代理地方政府發(fā)行一定數(shù)額的政府債券。這是政府為實現(xiàn)公共財政職能、平衡財政收支、按照有借有還的信用原則籌集財政資金的一種方式。自2015年起，財政部通過轉(zhuǎn)貸地方政府債券置換地方存量債務(wù)本金，地方財政此后主要負(fù)擔(dān)債務(wù)利息支出。

　　17.財政體制。是處理上下級政府間財政關(guān)系的基本制度，包括政府間支出責(zé)任劃分、收入劃分和財政轉(zhuǎn)移支付等基本要素。

　　18.轉(zhuǎn)移支付。是指上級政府按照有關(guān)法律、財政體制和政策規(guī)定，給予下級政府的補助資金。財政轉(zhuǎn)移支付包括為均衡地區(qū)間基本財力由下級政府統(tǒng)籌安排使用而設(shè)立的一般性轉(zhuǎn)移支付以及用于辦理特定事項設(shè)立的專項轉(zhuǎn)移支付。財政轉(zhuǎn)移支付以推進地區(qū)間基本公共服務(wù)均等化為主要目標(biāo)，應(yīng)以一般性轉(zhuǎn)移支付為主，專項轉(zhuǎn)移支付應(yīng)建立健全定期評估和退出機制。

　　19.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。為更加科學(xué)合理地編制預(yù)算，保持預(yù)算的穩(wěn)定性，各級一般公共預(yù)算可以設(shè)立預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金專門用于彌補短收年份預(yù)算執(zhí)行收支缺口，安排使用納入預(yù)算管理，接受人大的監(jiān)督。預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金主要通過一般公共預(yù)算超收收入、結(jié)余收入以及盤活存量資金補充。

　　20.國庫集中收付制度。是指財政部門代表政府設(shè)置國庫單一賬戶體系，所有的財政性資金均納入國庫單一賬戶體系收繳、支付、管理的制度。

　　21.政府采購制度。是指各級國家機關(guān)、事業(yè)單位和團體組織，使用財政性資金采購依法制定的集中采購目錄以內(nèi)的或者采購限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。

　　22.“三公”經(jīng)費。指公務(wù)接待費、因公出國（境）費用、公務(wù)用車購置及運行維護費。

　　23.財政杠桿。是財政分配調(diào)節(jié)經(jīng)濟活動的一種手段。包括稅收、財政補貼、投資包干以及其他各種財政收支包干等，是經(jīng)濟杠桿的重要組成部分。在我國，財政杠桿具有很強的靈活性和廣泛的作用范圍，它可以根據(jù)黨和國家的有關(guān)政策、法令及社會經(jīng)濟發(fā)展實際需要，隨時作出相應(yīng)的規(guī)定，如為了加強中央的財力，可以通過調(diào)整中央和地方的財政分配關(guān)系來實現(xiàn)；為了鼓勵或限制某種產(chǎn)品的生產(chǎn)，可采取調(diào)整稅率、價格、利率等多種手段。

　　24.項目庫。是對項目支出進行規(guī)范化、程序化管理的數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)。所有的項目都應(yīng)通過項目庫，進行申報、論證、審核等環(huán)節(jié)。

　　25.供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革。旨在調(diào)整經(jīng)濟結(jié)構(gòu)，使要素實現(xiàn)最優(yōu)配置，提升經(jīng)濟增長的質(zhì)量和數(shù)量。需求側(cè)改革主要有投資、消費、出口三駕馬車，供給側(cè)則有勞動力、土地、資本、制度創(chuàng)造、創(chuàng)新等要素。就是從提高供給質(zhì)量出發(fā)，用改革的辦法推進結(jié)構(gòu)調(diào)整，矯正要素配置扭曲，擴大有效供給，提高供給結(jié)構(gòu)對需求變化的適應(yīng)性和靈活性，提高全要素生產(chǎn)率，更好滿足廣大人民群眾的需要，促進經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展。就是用增量改革促存量調(diào)整，在增加投資過程中優(yōu)化投資結(jié)構(gòu)、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)開源疏流，在經(jīng)濟可持續(xù)高速增長的基礎(chǔ)上實現(xiàn)經(jīng)濟可持續(xù)發(fā)展與人民生活水平不斷提高；就是優(yōu)化產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)，國進民進、政府宏觀調(diào)控與民間活力相互促進；就是優(yōu)化投融資結(jié)構(gòu)，促進資源整合，實現(xiàn)資源優(yōu)化配置與優(yōu)化再生；就是優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、提高產(chǎn)業(yè)質(zhì)量，優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、提升產(chǎn)品質(zhì)量；就是優(yōu)化分配結(jié)構(gòu)，實現(xiàn)公平分配，使消費成為生產(chǎn)力；就是優(yōu)化流通結(jié)構(gòu)，節(jié)省交易成本，提高有效經(jīng)濟總量；就是優(yōu)化消費結(jié)構(gòu)，實現(xiàn)消費品不斷升級，不斷提高人民生活品質(zhì)，實現(xiàn)創(chuàng)新—協(xié)調(diào)—綠色—開放—共享的發(fā)展。。

　　26.小額貸款。小額貸款是以個人或企業(yè)為核心的貸款，在中國主要是服務(wù)于三農(nóng)、中小企業(yè)等，緩解三農(nóng)、中小企業(yè)融資難題。

　　27.財園信貸通。是指省財政與地方財政按1:1的比例籌集財政風(fēng)險補償金，存入合作銀行，合作銀行放大8倍，向當(dāng)?shù)仄髽I(yè)提供無抵押、無擔(dān)保、低利息（年基準(zhǔn)利率上浮不超過30%）、一年期以內(nèi)、1000萬元以下的流動資金貸款。企業(yè)通過當(dāng)?shù)亍柏攬@信貸通”協(xié)調(diào)領(lǐng)導(dǎo)小組推薦、合作銀行審核，獲得貸款。

　　28.財政惠農(nóng)信貸通。為破解新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體融資難題，帶動金融和社會資金更多投入農(nóng)業(yè)農(nóng)村，按照“政府引導(dǎo)、市場運作、風(fēng)險共擔(dān)、互惠共贏”的原則，省、市、縣三級財政按2:1:2的比例籌集財政風(fēng)險補償金，存入合作銀行，合作銀行約定不低于風(fēng)險補償金的8倍向農(nóng)民合作社、家庭農(nóng)場、種養(yǎng)大戶以及社會化服務(wù)組織和休閑農(nóng)業(yè)等經(jīng)營主體發(fā)放一年期內(nèi)無抵押無擔(dān)保貸款，貸款必須用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營領(lǐng)域。

　　29.“營改增”試點。即營業(yè)稅改征增值稅試點，是指將以前繳納營業(yè)稅的應(yīng)稅項目改成繳納增值稅，對應(yīng)稅產(chǎn)品或者服務(wù)的增值部分納稅，從而減少重復(fù)納稅的環(huán)節(jié)，是我國進一步改革稅制和完善結(jié)構(gòu)性減稅政策的重要舉措。根據(jù)中央統(tǒng)一部署，2016年5月1日起，在全國范圍內(nèi)將建筑業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、金融業(yè)和生活服務(wù)業(yè)納入試點范圍，實現(xiàn)了增值稅對貨物和服務(wù)的全覆蓋。

　　30.生均經(jīng)費。是由國家根據(jù)經(jīng)濟社會發(fā)展水平制定的，統(tǒng)一實行的，對高等、中職院校按照計劃內(nèi)學(xué)生人數(shù)的財政撥款標(biāo)準(zhǔn)。

　　31.公立醫(yī)院綜合改革。2015年5月18日，國務(wù)院發(fā)布《關(guān)于城市公立醫(yī)院綜合改革試點的指導(dǎo)意見》，要求2015年進一步擴大城市公立醫(yī)院綜合改革試點。到2017年，城市公立醫(yī)院綜合改革試點全面推開。意見提出，公立醫(yī)院綜合改革的基本目標(biāo)是，破除公立醫(yī)院逐利機制，落實政府的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任、保障責(zé)任、管理責(zé)任、監(jiān)督責(zé)任，構(gòu)建起布局合理、分工協(xié)作的醫(yī)療服務(wù)體系和分級診療就醫(yī)格局，有效緩解群眾看病難、看病貴問題。意見要求，到2017年，城市公立醫(yī)院綜合改革試點全面推開，醫(yī)藥費用不合理增長得到有效控制，衛(wèi)生總費用增幅與本地區(qū)生產(chǎn)總值的增幅相協(xié)調(diào)；群眾滿意度明顯提升，就醫(yī)費用負(fù)擔(dān)明顯減輕，總體上個人衛(wèi)生支出占衛(wèi)生總費用的比例降低到30%以下。根據(jù)《樟樹市城市公立醫(yī)院綜合改革試點工作方案》（宜府辦發(fā)〔2016〕35號），從2016年9月1日起，啟動樟樹市城市公立醫(yī)院改革，財政對城市公立醫(yī)院實行“三確保一補助一傾斜”政策，即：確保城市公立醫(yī)院在編在崗人員基本工資總額由財政負(fù)擔(dān)50%；確保編制內(nèi)離退休人員工資和生活補助按政策足額及時發(fā)放；確保醫(yī)院在編在崗人員“五險一金”由財政按補助基本工資部分和單位繳費比例計算負(fù)擔(dān)；市直公立醫(yī)院取消藥品加成后減少收入的10%由財政列入有關(guān)項目補助；并落實對傳染病、職業(yè)病等各類專科醫(yī)院的投入傾斜政策。

　　32.機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險改革。為統(tǒng)籌城鄉(xiāng)社會保障體系建設(shè)，建立更加公平、可持續(xù)的養(yǎng)老保險制度，按照《國務(wù)院關(guān)于機關(guān)事業(yè)單位工作人員養(yǎng)老保險制度改革的決定》（國發(fā)〔2015〕2號）精神，改革現(xiàn)行的機關(guān)事業(yè)單位退休養(yǎng)老制度與企業(yè)職工養(yǎng)老保險制度并存的“雙軌制”，統(tǒng)一實行社會統(tǒng)籌與個人賬戶相結(jié)合的基本養(yǎng)老保險制度。

　　33.政府購買服務(wù)。是指政府通過公開招標(biāo)、定向委托、邀標(biāo)等形式將原本由自身承擔(dān)的公共服務(wù)轉(zhuǎn)交給社會組織、企事業(yè)單位履行，以提高公共服務(wù)供給的質(zhì)量和財政資金的使用效率，改善社會治理結(jié)構(gòu)，滿足公眾的多元化、個性化需求。

　　34.“三去一降一補”。是根據(jù)習(xí)近平總書記提出的供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革提出的。供給側(cè)改革主要涉及到產(chǎn)能過剩、樓市庫存大、債務(wù)高企這三個方面，為解決好這一問題，就要推行“三去一降一補”的政策，即去產(chǎn)能、去庫存、去杠桿、降成本、補短板五大任務(wù)。

　　35.“一卡通”。全稱為惠農(nóng)補貼“一卡通”。就是將國家直接補貼給農(nóng)民的各種財政性補貼資金，實行“一戶一折一號”管理，通過農(nóng)村信用社直接打入農(nóng)戶個人存折賬戶的兌付方式，然后由農(nóng)民自己到金融部門領(lǐng)取，從而防止資金通過部門和基層單位甚至個人發(fā)放帶來的滯撥、克扣、挪用現(xiàn)象的發(fā)生。

　　36.統(tǒng)籌整合使用財政涉農(nóng)資金試點。國務(wù)院辦公廳《關(guān)于支持貧困縣開展統(tǒng)籌整合使用財政涉農(nóng)資金試點的意見》（國辦發(fā)〔2016〕22號）要求，優(yōu)化財政涉農(nóng)資金供給機制，進一步提高資金使用效益，保障貧困縣集中資源打贏脫貧攻堅戰(zhàn)，支持貧困縣開展統(tǒng)籌整合使用財政涉農(nóng)資金試點。主要內(nèi)容：對納入統(tǒng)籌整合使用范圍的財政涉農(nóng)資金，中央和省、市級有關(guān)部門仍按照原渠道下達，資金項目審批權(quán)限完全下放到貧困縣；中央有關(guān)部門主要負(fù)責(zé)政策制定、資金下達、制度建設(shè)和監(jiān)督考核，省級扶貧開發(fā)領(lǐng)導(dǎo)小組對試點工作負(fù)總責(zé)，重點抓好試點選擇、上下銜接、組織協(xié)調(diào)、督促檢查等工作；貧困縣作為實施主體，根據(jù)本地脫貧攻堅規(guī)劃，統(tǒng)籌整合使用財政涉農(nóng)資金，并承擔(dān)資金安全、規(guī)范、有效使用的具體責(zé)任；貧困縣財政涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合使用要與脫貧成效緊密掛鉤，精確瞄準(zhǔn)建檔立卡貧困人口，著力增強貧困人口自我發(fā)展能力，改善貧困人口生產(chǎn)生活條件。

　　37.村級公益事業(yè)建設(shè)“一事一議”。是指在農(nóng)村稅費改革后，原由鄉(xiāng)統(tǒng)籌和村提留中開支的農(nóng)田水利基本建設(shè)、道路修建、植樹造林、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)有關(guān)的土地治理項目和村民認(rèn)為需要興辦的集體生產(chǎn)生活等其他公益事業(yè)項目所需資金，不再固定向農(nóng)民收取，采取“一事一議”的籌集辦法。財政給予獎補。

　　38.政府債務(wù)限額管理。為進一步規(guī)范地方政府債務(wù)管理，更好發(fā)揮政府債務(wù)促進經(jīng)濟社會發(fā)展的積極作用，防范和化解財政金融風(fēng)險，國務(wù)院根據(jù)國家宏觀經(jīng)濟形勢等因素確定地方政府債務(wù)總限額，并報全國人民代表大會批準(zhǔn)。財政部在全國人大或其常委會批準(zhǔn)的總限額內(nèi)，根據(jù)債務(wù)風(fēng)險、財力狀況等因素并統(tǒng)籌考慮國家宏觀調(diào)控政策、各地區(qū)建設(shè)投資需求等提出各省債務(wù)限額，報國務(wù)院批準(zhǔn)后下達各省級財政部門。省級財政部門依照財政部下達的限額，提出本地區(qū)政府債務(wù)安排建議，編制預(yù)算調(diào)整方案，經(jīng)省級政府報本級人大常委會批準(zhǔn)；根據(jù)債務(wù)風(fēng)險、財力狀況等因素并統(tǒng)籌本地區(qū)建設(shè)投資需求提出省本級及所屬各市縣當(dāng)年政府債務(wù)限額，報省級政府批準(zhǔn)后下達各市縣級政府。市縣級政府確需舉借債務(wù)的，依照經(jīng)批準(zhǔn)的限額提出本地區(qū)當(dāng)年政府債務(wù)舉借和使用計劃，列入預(yù)算調(diào)整方案，報本級人大常委會批準(zhǔn)，報省級政府備案并由省級政府代為舉借。年度地方政府債務(wù)限額等于上年地方政府債務(wù)限額加上當(dāng)年新增債務(wù)限額（或減去當(dāng)年調(diào)減債務(wù)限額），具體分為一般債務(wù)限額和專項債務(wù)限額。

　　39.公務(wù)消費網(wǎng)絡(luò)監(jiān)管平臺。根據(jù)省政府辦公廳《關(guān)于創(chuàng)新全省“三公”經(jīng)費監(jiān)管工作機制的意見》（贛府廳發(fā)〔2016〕2號）要求，為加強全省“三公”經(jīng)費支出的監(jiān)督管理，從2017年1月1日起在全省范圍內(nèi)實施公務(wù)消費網(wǎng)絡(luò)監(jiān)管平臺機制。公務(wù)消費網(wǎng)絡(luò)監(jiān)管平臺建設(shè)是由省財政廳組織實施，實行各級監(jiān)管負(fù)責(zé)制，由財政、監(jiān)察、審計、工商部門協(xié)調(diào)統(tǒng)籌推進，財政監(jiān)督指導(dǎo)“三公”消費，各部門和單位負(fù)直接監(jiān)管責(zé)任。公務(wù)消費網(wǎng)絡(luò)監(jiān)管平臺主要實現(xiàn)消費預(yù)警、總額監(jiān)控和統(tǒng)計分析三項功能，一是實現(xiàn)消費預(yù)警功能，各單位在實行公務(wù)消費時的一些違規(guī)現(xiàn)象，如中紀(jì)委規(guī)定一律不能支出的高檔消費“燕鮑翅、煙、酒、會所、高爾夫” 等進行自動掃描警示，二是實現(xiàn)“三公”消費總額控制，三是自動匯總生成“三公”經(jīng)費支出相關(guān)報表和數(shù)據(jù)。通過公務(wù)消費網(wǎng)絡(luò)監(jiān)管平臺的建設(shè)和實施，將極大地提高全市公務(wù)消費實時監(jiān)管能力。

　　40.財政內(nèi)部控制制度。為貫徹落實依法治國基本方略，充分發(fā)揮財政在國家治理中的基礎(chǔ)和重要支柱作用，通過查找、梳理、評估財政管理中的各類風(fēng)險，制定完善并有效實施一系列內(nèi)控制度、流程、程序和方法，對財政管理工作風(fēng)險進行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動態(tài)過程及機制。

　　41.PPP模式。即Public—Private—Partnership的字母縮寫，是指政府與私人組織之間，為了提供某種公共物品和服務(wù)，以特許權(quán)協(xié)議為基礎(chǔ)，彼此之間形成一種伙伴式的合作關(guān)系，并通過簽署合同來明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，以確保合作的順利完成，最終使合作各方達到比預(yù)期單獨行動更為有利的結(jié)果。公私合營模式（PPP），以其政府參與全過程經(jīng)營的特點受到國內(nèi)外廣泛關(guān)注。PPP模式將部分政府責(zé)任以特許經(jīng)營權(quán)方式轉(zhuǎn)移給社會主體（企業(yè)），政府與社會主體建立起“利益共享、風(fēng)險共擔(dān)、全程合作”的共同體關(guān)系，政府的財政負(fù)擔(dān)減輕，社會主體的投資風(fēng)險減小。

　　42.PPN非公開定向發(fā)行。是指具有法人資格的非金融企業(yè)，向銀行間市場特定機構(gòu)投資人發(fā)行債務(wù)融資工具，并在特定機構(gòu)投資人范圍內(nèi)流通轉(zhuǎn)讓的行為。在銀行間債券市場以非公開定向發(fā)行方式發(fā)行的債務(wù)融資工具稱為非公開定向債務(wù)融資工具（private placement note）。

　　43.“12468”。“1”即圍繞一個定位：全省十強領(lǐng)先、全國百強進位、振興中國藥都，打造“三個百億”，建設(shè)濱江新城、“一江兩岸”，再造一個美麗幸福新樟樹。“2”即突出兩個重點：突出創(chuàng)新驅(qū)動，推進產(chǎn)業(yè)集聚，加快發(fā)展升級；突出民生帶動，統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展，加快小康提速。“4”即做強藥、酒、鹽、金屬家具四大產(chǎn)業(yè)。“6”即實現(xiàn)六大目標(biāo)：生產(chǎn)總值增長9%左右，財政收入增長6%左右，規(guī)上工業(yè)增加值增長9.1%左右，固定資產(chǎn)投資增長15%左右，城鎮(zhèn)居民人均可支配收入增長8.6%左右，工業(yè)主營業(yè)務(wù)收入增長10%左右。“8”即做好環(huán)境綜合整治及生態(tài)建設(shè)等8件民生實事。

　　44.私募債。是指以中小微型企業(yè)在中國境內(nèi)以非公開方式發(fā)行和轉(zhuǎn)讓，預(yù)定在一定期限還本付息的一種公司債券，它非公開發(fā)行，所以屬于私募債的發(fā)行，不設(shè)行政許可。私募債是一種便捷高效的融資方式，發(fā)行審核采取備案制，審批周期更快，資金用途相對靈活，期限較銀行貸款長，一般為兩年，綜合融資成本比信托資金和民間借貸低，部分地區(qū)還能獲得政策貼息。

　　45.省以下財政體制改革。自2017年1月1日起實施，把省屬企業(yè)下劃至所在地，實行“屬地征管，分級入庫”；省級按主體稅種實行分稅制，具體是：增值稅分享地方部分的10%，個人所得稅和企業(yè)所得稅分享地方部分的20%；體制調(diào)整以2014年為基期年，核定省返還和市縣上繳基數(shù)；對于增量部分，省級將通過一般性轉(zhuǎn)移支付形式加大對地方支持力度。

　　46.中期財政規(guī)劃。是中期預(yù)算的過渡形態(tài)，是在對總體財政收支情況進行科學(xué)預(yù)判的基礎(chǔ)上，重點研究確定財政收支政策，做到主要財政政策相對穩(wěn)定，同時根據(jù)經(jīng)濟社會發(fā)展情況適時研究調(diào)整，使中期財政規(guī)劃漸進過渡到真正的中期預(yù)算。我國中期財政規(guī)劃按照三年滾動方式編制，第一年規(guī)劃約束對應(yīng)年度預(yù)算，后兩年規(guī)劃指引對應(yīng)年度預(yù)算。年度預(yù)算執(zhí)行結(jié)束后，對后兩年規(guī)劃及時進行調(diào)整，再添加一個年度規(guī)劃，形成新一輪中期財政規(guī)劃。

　　47.預(yù)算績效管理。預(yù)算績效是指預(yù)算資金所達到的產(chǎn)出和結(jié)果。預(yù)算績效管理是指根據(jù)績效理念，由制定明確的公共支出績效目標(biāo)，建立規(guī)范的績效評價指標(biāo)體系，對績效目標(biāo)的實現(xiàn)程度進行評價，并把評價結(jié)果與預(yù)算編制緊密結(jié)合起來等環(huán)節(jié)組成的不斷循環(huán)的綜合過程。預(yù)算績效管理包括績效目標(biāo)管理、績效運行跟蹤監(jiān)控管理、績效評價實施管理、績效評價結(jié)果反饋和應(yīng)用管理四個方面。預(yù)算績效管理是政府績效管理的重要組成部分，是一種以支出結(jié)果為導(dǎo)向的預(yù)算管理模式，相比傳統(tǒng)管理模式下重視工作完成數(shù)量，它更加強調(diào)預(yù)算支出的責(zé)任和效率，強調(diào)預(yù)算支出績效目標(biāo)與所配備資源、資金的配比性，提倡花盡量少的資金、辦盡量多的有效的實事，向社會公眾提供更多、更好的公共產(chǎn)品和公共服務(wù)，使政府行為更加務(wù)實、高效。