目錄

　　第一部分水田鄉(xiāng)人民政府概況

　　一、基本職能及主要工作

　　二、部門編制預(yù)算情況

　　三、預(yù)算單位基本情況

　　第二部分水田鄉(xiāng)人民政府2018年部門預(yù)算表

　　一、財政撥款收支總表

　　二、一般公共預(yù)算支出表

　　三、財政撥款支出明細(xì)表（按經(jīng)濟科目分類）

　　四、基本支出預(yù)算表

　　五、政府性基金預(yù)算支出表

　　六、部門收支總表

　　七、部門收入總表

　　八、部門支出總表

　　九、“三公”經(jīng)費預(yù)算財政撥款情況表

　　十、政府采購情況表

　　十一、政府購買服務(wù)情況表

　　十二、行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)占有使用情況表

　　十三、項目支出績效目標(biāo)表（市級）

　　十四、州對下轉(zhuǎn)移支付績效目標(biāo)表

　　第三部分水田鄉(xiāng)人民政府2018年部門預(yù)算情況說明

　　一、財政撥款收支預(yù)算情況總體說明

　　二、一般公共預(yù)算支出情況說明

　　三、財政撥款支出明細(xì)情況說明（按經(jīng)濟科目分類）

　　四、基本支出預(yù)算情況說明

　　五、政府性基金預(yù)算支出情況說明

　　六、部門收支預(yù)算總體情況說明

　　七、部門收入預(yù)算情況說明

　　八、部門支出預(yù)算情況說明

　　九、“三公”經(jīng)費預(yù)算財政撥款情況說明

　　十、政府采購情況說明

　　十一、政府購買服務(wù)情況說明

　　十二、行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)占有使用說明

　　十三、其他重要事項情況說明

　　第四部分名詞解釋

　　第一部分水田鄉(xiāng)人民政府概況

　　一、基本職能及主要工作

　　（一）基本職能

　　機構(gòu)設(shè)置：水田鄉(xiāng)共有13個經(jīng)費全供養(yǎng)機構(gòu)，其中：行政單位3個（人大、黨委、政府），參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位1個（財政所），其他事業(yè)單位9個（文化站、規(guī)劃所、水管站、林業(yè)站、獸醫(yī)站、農(nóng)經(jīng)站、農(nóng)服中心、新合辦、勞動保障所）。

　　編制設(shè)置：水田鄉(xiāng)2017年末實有人員編制55人。領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)11人。其中：行政編制25人（人大編制1人，黨委編制2人，政府編制22人），事業(yè)編制30人（財政所編制3人，文化站編制2人，規(guī)劃站編制2人，水管站編制3人，林業(yè)站編制4人，獸醫(yī)站編制3人，農(nóng)經(jīng)站編制3人，農(nóng)服中心編制5人，新合辦編制0人，勞動保障所編制5人）；

　　職能設(shè)置：通過組織群眾、宣傳群眾、教育群眾、服務(wù)群眾，切實履行發(fā)展經(jīng)濟、社會管理、公共服務(wù)、維護(hù)社會穩(wěn)定的職能。努力把工作重點放在轉(zhuǎn)變政府職能，加強黨的領(lǐng)導(dǎo)，加強基層政權(quán)建設(shè)，建立廉潔高效、運轉(zhuǎn)協(xié)調(diào)、行為規(guī)范的服務(wù)型政府。一是宣傳法律政策，促進(jìn)村民自治。貫徹執(zhí)行法律法規(guī)，落實黨和國家的方針、政策，堅持依法行政，推進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)民主政治發(fā)展，加強基層黨組織建設(shè)。二是發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟，增加農(nóng)民收入。組織指導(dǎo)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整，加強農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力建設(shè)；健全農(nóng)業(yè)社會化服務(wù)體系，完善農(nóng)業(yè)支持保護(hù)體系，推進(jìn)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化；支持保護(hù)農(nóng)民興辦各種經(jīng)濟組織，組織引導(dǎo)農(nóng)村富余勞動力向非農(nóng)產(chǎn)業(yè)和城鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移，增加農(nóng)民收入，不斷提高人民生活水平。三是加強社會管理，創(chuàng)造良好環(huán)境。規(guī)范農(nóng)村集體經(jīng)濟管理，推進(jìn)政務(wù)、村務(wù)公開；抓好人口和計劃生育工作，保障婦女兒童合法權(quán)益；加強安全生產(chǎn)和公共安全，組織搶險救災(zāi)、優(yōu)撫救助，及時上報和處置重大社情、疫情、險情，保護(hù)人民群眾的生命財產(chǎn)安全。四是發(fā)展公益事業(yè)，提供公共服務(wù)。搞好鄉(xiāng)村公共設(shè)施建設(shè)和小城鎮(zhèn)建設(shè)，開展社會保障服務(wù)；發(fā)展科教文衛(wèi)事業(yè)，提供經(jīng)濟發(fā)展和社會進(jìn)步的信息服務(wù)，促進(jìn)精神文明建設(shè)。五是加強綜合治理，維護(hù)社會穩(wěn)定。調(diào)解民事糾紛、化解社會矛盾，接待上訪群眾，處理群體性突發(fā)事件，保證社會公正，維護(hù)社會秩序和社會穩(wěn)定。

　　（二）機構(gòu)設(shè)置情況

　　機構(gòu)設(shè)置：水田鄉(xiāng)共有13個經(jīng)費全供養(yǎng)機構(gòu)，其中：行政單位3個（人大、黨委、政府），參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位1個（財政所），其他事業(yè)單位9個（文化站、規(guī)劃所、水管站、林業(yè)站、獸醫(yī)站、農(nóng)經(jīng)站、農(nóng)服中心、新合辦、勞動保障所）。

　　（三）主要工作

　　1、突出資源特色，在推進(jìn)產(chǎn)業(yè)開發(fā)上呈現(xiàn)新亮點。

　　2、突出項目支撐，在基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)上展現(xiàn)新面貌。

　　3、突出脫貧攻堅，在全面小康使命上實現(xiàn)新突破。

　　4、突出環(huán)境治理，在提升人居環(huán)境上再出新實招。

　　5、突出民生改善，在服務(wù)民生能力上完成新轉(zhuǎn)型。

　　6、突出社會治理，在和諧社會建設(shè)上創(chuàng)造新格局。

　　7、加強政府自身建設(shè)，在提高行政效能上樹立新形象。二、部門預(yù)算編制情況

　　水田鄉(xiāng)人民政府2018年部門預(yù)算的指導(dǎo)思想：緊緊圍繞市委、市政府確定的工作重點，突出“保工資、保運轉(zhuǎn)、保民生”三大任務(wù)，積極適應(yīng)經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)，強化預(yù)算績效理念，提高預(yù)算管理的規(guī)范性、完整性、準(zhǔn)確性和科學(xué)性。

　　基本原則：合法合規(guī)、真實科學(xué)、綜合預(yù)算、統(tǒng)籌安排、規(guī)劃約束、講求績效、民生優(yōu)先、確保重點的原則。

　　編制方法：通過部門預(yù)算管理軟件進(jìn)行編制。在部門預(yù)算管理系統(tǒng)中錄入人員情況、工資信息、交通工具情況等基本情況編制基本支出。

　　總體思路：把有限的財政資金用在群眾最需要、事業(yè)最需要、發(fā)展最需要的地方。要管好用好每一筆財政資金，對于各種專項資金，必須按規(guī)定用途專款專用，杜絕截留、擠占、挪用。

　　三、預(yù)算單位基本情況

　　我部門編制納入2018年部門預(yù)算編報的單位共13個，其中：財政全供給單位13個，部分供給單位0個，特殊供給單位0個，自收自支單位0個；財政全供給單位中行政單位3個，參公管理事業(yè)單位1個，非參公管理事業(yè)單位9個。

　　截止2017年12月統(tǒng)計，部門在職人員編制55人，其中：行政編制25人，事業(yè)編制30人。在職實有50人，其中：財政全供養(yǎng)50人，非財政供養(yǎng)0人。

　　離退休人員0人，其中：離休0人，退休0人。

　　車輛編制4輛，實有車輛4輛。

　　第二部分水田鄉(xiāng)人民政府

　　2018年部門預(yù)算表

　　（附件14張表）

　　第三部分水田鄉(xiāng)人民政府

　　2018年部門預(yù)算情況說明

　　一、部門財政撥款收支預(yù)算情況總體說明

　　水田鄉(xiāng)人民政府2018年財政撥款收支總預(yù)算675.55萬元。

　　財政撥款預(yù)算總收入為675.55萬元，其中：一般公共預(yù)算撥款收入675.55萬元，占總收入的100%；與上年對比665.94萬元，增長了1.44%，主要增減變動原因是人員增加，人員經(jīng)費增長。

　　一般公共服務(wù)支出312.92萬元，占總支出的46.32%；文化體育與傳媒支出20.29萬元，占總支出的3%；社會保障和就業(yè)支出142.56萬元，占總支出的21.1%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出20.29萬元，占總支出的3%；農(nóng)林水支出155.47萬元，占總支出的23.01%；住房保障支出30.80萬元，占總支出的4.56%；與上年對比665.94萬元，增長了1.44%，主要增減變動原因是原因是人員增加，人員經(jīng)費增長。

　　二、部門一般公共預(yù)算支出情況說明

　　（一）一般公共預(yù)算支出情況

　　水田鄉(xiāng)人民政府2018年一般公共預(yù)算財政撥款支出675.55萬元，比上年執(zhí)行數(shù)1249.71萬元減少574.16萬元，其中基本支出675.55萬元，項目支出0萬元。

　　（二）一般公共預(yù)算支出具體使用情況

　　1.2010101行政運行2018年預(yù)算數(shù)為11.57萬元，較上年執(zhí)行數(shù)10.35萬元增加1.22萬元，主要是2017年中旬在職人員工資增加，固2018年人員經(jīng)費預(yù)算上漲。

　　2.2010301行政運行2018年預(yù)算數(shù)為269.09萬元，較上年執(zhí)行數(shù)385.70萬元減少116.61萬元，主要是2017年人員調(diào)出3人，固2018年人員預(yù)算經(jīng)費相應(yīng)減少。

　　3.2010601行政運行2018年預(yù)算數(shù)為9.97萬元，較上年執(zhí)行數(shù)12.23萬元減少2.26萬元，主要是人員變動，經(jīng)費有所變動。

　　4.2013101行政運行2018年預(yù)算數(shù)為22.29萬元，較上年執(zhí)行數(shù)65.48萬元減少43.19萬元，主要是2017年決算中人大、政府、財政所的公車補貼被放入此款項中，導(dǎo)致2017年決算數(shù)較高。

　　5.2070109群眾文化2018年預(yù)算數(shù)為20.04萬元，較上年執(zhí)行數(shù)21.45萬元減少1.41萬元，主要是響應(yīng)財政要求，厲行節(jié)約，合理控制公用經(jīng)費。

　　6.2070406電影2018年預(yù)算數(shù)為0.25萬元，較上年執(zhí)行數(shù)0.25萬元增減0萬元，主要是用于老放映員工資。

　　7.2080102一般行政管理事務(wù)2018年預(yù)算數(shù)為27.3萬元，2080105勞動保障監(jiān)察2018年預(yù)算數(shù)為8.86萬元，合計36.16萬元，較上年執(zhí)行數(shù)35.84萬元增加0.32萬元，主要是2017年末人員調(diào)入，人員經(jīng)費增長。

　　8.2080501歸口管理的行政單位離退休2018年預(yù)算數(shù)為46.41萬元，較上年執(zhí)行數(shù)7.51萬元增加38.9萬元，主要是2017年養(yǎng)老保險改革，所以2017年決算只統(tǒng)計了兩個月工資，而2018年預(yù)算了全年工資，所以出現(xiàn)差異。

　　9.2080505 機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出2018年預(yù)算數(shù)為59.67萬元，較上年執(zhí)行數(shù)56.06萬元增加3.61萬元，主要是2017年3月養(yǎng)老保險改革才出現(xiàn)此科目，該科目未能核算改革以前的，固2018年預(yù)算數(shù)增加。

　　10.2080801死亡撫恤2018年預(yù)算數(shù)為0.31萬元，較上年執(zhí)行數(shù)0.31萬元增減0萬元，主要是用于遺屬人員生活補助。

　　11.2120201城鄉(xiāng)社區(qū)規(guī)劃與管理2018年預(yù)算數(shù)為8.51萬元，較上年執(zhí)行數(shù)13.03萬元減少4.52萬元，主要是2017年下半年人員調(diào)出，導(dǎo)致2018年人員減少，固經(jīng)費減少。

　　12.2130104事業(yè)運行2018年預(yù)算數(shù)為100.2萬元，較上年執(zhí)行數(shù)94.52萬元增加5.68萬元，主要是2017年末人員增加，導(dǎo)致2018年預(yù)算經(jīng)費增加。

　　13.2130201行政運行2018年預(yù)算數(shù)為8.51萬元，2130204林業(yè)事業(yè)機構(gòu)2018年預(yù)算數(shù)為30.09萬元，合計38.6萬元，較上年執(zhí)行數(shù)36.5萬元增加2.1萬元，主要是2017年末人員轉(zhuǎn)正，固2018年人員經(jīng)費增加。

　　14.2130310水土保持2018年預(yù)算數(shù)為16.68萬元，較上年執(zhí)行數(shù)15.71萬元增加0.97萬元，主要是2017年末有一人轉(zhuǎn)正，導(dǎo)致2018年預(yù)算經(jīng)費增加。

　　15.2210201住房公積金2018年預(yù)算數(shù)為35.80萬元，較上年執(zhí)行數(shù)0萬元增加35.80萬元，主要是2017年的住房公積金被放錯科目，導(dǎo)致2017年的決算數(shù)為0，固2018年預(yù)算數(shù)增加。

　　三、部門財政撥款支出明細(xì)情況說明（按經(jīng)濟科目分類）

　　水田鄉(xiāng)人民政府2017年財政撥款支出總計675.55萬元。

　　政府預(yù)算支出675.55萬元，按照經(jīng)濟分類科目分類，其中：機關(guān)工資福利支出279.87萬元，機關(guān)商品和服務(wù)支出83.07萬元，機關(guān)資本性支出0萬元，對事業(yè)單位經(jīng)常性補助266.17萬元,對事業(yè)單位資本性補助0萬元，對企業(yè)補助0萬元，對企業(yè)資本性支出0萬元，對個人和家庭的補助46.44萬元，對社會保障基金補助0萬元，債務(wù)利息及費用支出0萬元，債務(wù)還本支出0萬元，轉(zhuǎn)移性支出0萬元，預(yù)備費及預(yù)留0萬元，其他支出0萬元。

　　部門預(yù)算支出675.55萬元,按照經(jīng)濟分類科目分類，其中：工資福利支出543.44萬元，商品和服務(wù)支出85.66萬元，對個人和家庭的補助46.44萬元，債務(wù)利息及費用支出0萬元，資本性支出（基本建設(shè)）0萬元，資本性支出0萬元，對企業(yè)補助（基本建設(shè)）0萬元，對企業(yè)補助0萬元，對社會保障基金補助0萬元，其他支出0萬元。

　　四、部門基本支出情況說明

　　水田鄉(xiāng)人民政府2018年基本支出675.55萬元，財政撥款675.55萬元，其中一般公共預(yù)算675.55萬元，政府性基金預(yù)算0萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算0萬元。單位自籌0萬元，明細(xì)如下：

　　工資福利支出543.44萬元，主要包括：543.44萬元（比如：基本工資、津貼補貼、獎金、其他社會保障繳費、伙食補助費、績效工資、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、公務(wù)員醫(yī)療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、醫(yī)療費、其他工資福利支出。）

　　商品和服務(wù)支出85.66萬元，主要包括：85.66萬元（比如：辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國（境）費、維修（護(hù)）費、租賃費、會議費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、專用材料費、被裝購置費、專用燃料費、勞務(wù)費、委托業(yè)務(wù)費、工會經(jīng)費、福利費、公務(wù)用車運行維護(hù)費、其他交通費用、稅金及附加費用、其他商品和服務(wù)支出。)

　　對個人和家庭的補助46.44萬元，主要包括：46.44萬元（比如：離休費、退休費、退職（役）費、撫恤金、生活補助、救濟費、醫(yī)療費補助、助學(xué)金、獎勵金、個人農(nóng)業(yè)生產(chǎn)補貼、其他對個人和家庭的補助。）

　　五、部門政府性基金預(yù)算支出情況說明

　　水田鄉(xiāng)人民政府2018年政府性基金預(yù)算支出0萬元，其中基本支出0萬元，項目支出0萬元。

　　六、部門收支預(yù)算總體情況說明

　　按照綜合預(yù)算的原則，水田鄉(xiāng)人民政府2018年收支總預(yù)算675.55萬元。預(yù)算收入共675.55萬元，包括：675.55萬元（比如：一般公共預(yù)算撥款收入 其他收入、用事業(yè)基金彌補收支差額、 上年結(jié)轉(zhuǎn)等）；預(yù)算支出共675.55萬元，包括： 675.55萬元（比如：一般公共服務(wù)支出、教育支出、科學(xué)技術(shù)支出、金融支出和住房保障支出等）。

　　七、部門收入預(yù)算情況說明

　　水田鄉(xiāng)人民政府2018年收入預(yù)算675.55萬元，其中：2010101行政運行收入11.57萬元，占1.71%；2010301行政運行收入269.06萬元，占39.83%；2010601行政運行收入9.97萬元，占1.48%；2013101行政運行收入22.29萬元，占3.3%；2070109群眾文化收入20.04萬元，占2.97%；2070406電影收入0.25萬元，占0.04%；2080102一般行政管理事務(wù)收入27.3萬元，占4.04%；2080105勞動保障監(jiān)察收入8.86萬元，占1.31%；2080501歸口管理的行政單位離退休收入46.41萬元，占6.87%；2080505機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出收入59.67萬元，占8.83%；2080801死亡撫恤收入0.31萬元，占0.05%；2120201城鄉(xiāng)社區(qū)規(guī)劃與管理收入8.51萬元，占1.26%；2130104事業(yè)運行收入100.2萬元，占14.83%；2130201行政運行收入8.51萬元，占1.26%；2130204林業(yè)事業(yè)機構(gòu)收入30.09萬元，占4.45%；2130310水土保持收入16.68萬元，占2.47%；2210201住房公積金收入35.8萬元，占5.3%。與上年對比增漲1.44%，主要增漲原因是人員增加，人員經(jīng)費增長。

　　八、部門支出預(yù)算情況說明

　　2018年部門預(yù)算總支出 675.55萬元。本級財力安排支出675.55萬元，其中，基本支出675.55萬元，項目支出0萬元。

　　（一）部門支出按功能科目分類情況

　　2010101行政運行支出11.57萬元；2010301行政運行支出269.06萬元；2010601行政運行支出9.97萬元；2013101行政運行支出22.29萬元；2070109群眾文化支出20.04萬元；2070406電影支出0.25萬元；2080102一般行政管理事務(wù)支出27.3萬元；2080105勞動保障監(jiān)察支出8.86萬元；2080501歸口管理的行政單位離退休支出46.41萬元；2080505機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出59.67萬元；2080801死亡撫恤支出0.31萬元；2120201城鄉(xiāng)社區(qū)規(guī)劃與管理支出8.51萬元；2130104事業(yè)運行支出100.2萬元；2130201行政運行支出8.51萬元；2130204林業(yè)事業(yè)機構(gòu)支出30.09萬元；2130310水土保持支出16.68萬元；2210201住房公積金支出35.8萬元。

　　（二）基本支出預(yù)算變動的主要原因

　　1.人員增加，人員經(jīng)費增長。

　　2.2018年繼續(xù)加大扶貧力度，運行經(jīng)費相應(yīng)增加。

　　（三）項目支出預(yù)算變動的主要原因

　　2017年和2018年都沒有項目預(yù)算

　　九、部門“三公”經(jīng)費預(yù)算財政撥款情況說明

　　水田鄉(xiāng)人民政府2018年財政撥款“三公”經(jīng)費預(yù)算總額79.3萬元，其中，因公出國（境）費支出0萬元，公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費支出40萬元，公務(wù)接待費支出39.3萬元。

　　2018年“三公”經(jīng)費預(yù)算數(shù)比2017年預(yù)算數(shù)增減0萬元，具體情況如下：

　　（一）因公出國（境）費

　　2018年水田鄉(xiāng)人民政府因公出國（境）費預(yù)算數(shù)0萬元，比2017年預(yù)算增減0萬元。

　　（二）公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費

　　2018年水田鄉(xiāng)人民政府公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費預(yù)算數(shù)40萬元。其中：購置費0萬元，比2017年預(yù)算增減0萬元；運行維護(hù)費40萬元，比2017年預(yù)算增減0萬元，主要用于保障工作的公務(wù)用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出。

　　（三）公務(wù)接待費

　　2018年水田鄉(xiāng)人民政府公務(wù)接待費預(yù)算數(shù)39.3萬元，比2017年預(yù)算增減0萬元。

　　十、部門政府采購情況說明

　　根據(jù)《中華人民共和國政府采購法》的有關(guān)規(guī)定，編制了政府采購預(yù)算，共涉及采購項目0項，采購預(yù)算資金0萬元。

　　十一、部門政府購買服務(wù)情況說明

　　水田鄉(xiāng)人民政府2018年政府購買服務(wù)0項，預(yù)算總額0萬元。

　　十二、部門行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)占有使用情況

　　截至2017年12月31日，水田鄉(xiāng)人民政府國有資產(chǎn)總額1841.99萬元，其中：流動資產(chǎn)1119.43萬元，固定資產(chǎn)722.56萬元，對外投資／有價證券0萬元，在建工程0萬元，無形資產(chǎn)0萬元，其他資產(chǎn)0萬元。

　　十三、其他重要事項情況說明

　　（一）機關(guān)運行經(jīng)費

　　水田鄉(xiāng)人民政府2018年機關(guān)運行經(jīng)費財政撥款預(yù)算83.07萬元，主要用于辦公經(jīng)費、委托業(yè)務(wù)費、公務(wù)接待費、公務(wù)用車運行維護(hù)費。較上年預(yù)算執(zhí)行數(shù)141.12萬元 減少58.05萬元，增減變動主要原因：1、2017年上級檢查工作頻繁，公務(wù)接待費高，2018年將響應(yīng)財政要求，厲行節(jié)約，合理控制三公經(jīng)費；2、2017年由于加大扶貧、黨建工作宣傳力度，導(dǎo)致辦公經(jīng)費大幅增加，2018年將嚴(yán)格控制辦公經(jīng)費等的開支。

　　（二）項目支出績效目標(biāo)（市級）

　　水田鄉(xiāng)人民政府2018年州本級二級項目共有0項。

　　（三）州對下轉(zhuǎn)移支付績效目標(biāo)表

　　水田鄉(xiāng)人民政府2018年州對下二級項目共有0項。

　　第四部分 名詞解釋

　　1.政府預(yù)算體系。具體包括四大預(yù)算，即：一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會保險基金預(yù)算。這四大預(yù)算組成完整的政府預(yù)算體系，全面反映政府收支總量、結(jié)構(gòu)和管理活動，服務(wù)經(jīng)濟社會發(fā)展需要。

　　2.一般公共預(yù)算。是指是對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟社會發(fā)展、維護(hù)國家安全、維持國家機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。透過一般公共預(yù)算，可以使人們了解政府活動的范圍和方向，也可以體現(xiàn)政府政策意圖和目標(biāo)。

　　3.政府性基金預(yù)算。是指國家對依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或者以出讓土地、發(fā)行彩票等其他方式籌集的資金，專項用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。其收入歸屬政府，不歸屬任何部門。

　　4.國有資本經(jīng)營預(yù)算。是國家以所有者身份依法取得國有資本收益，并對所得收益進(jìn)行分配而發(fā)生的各項收支預(yù)算。國有資本經(jīng)營預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照收支平衡原則編制，不列赤字，并安排資金調(diào)入一般公共預(yù)算。

　　5.社會保險基金預(yù)算。是根據(jù)國家社會保險和預(yù)算管理法律法規(guī)建立，對社會保險繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項用于社會保險的收支預(yù)算。社會保險基金預(yù)算按照統(tǒng)籌層次和社會保險項目分別編制，包括基本養(yǎng)老保險基金、失業(yè)保險基金、基本醫(yī)療保險基金、工傷保險基金、生育保險基金等內(nèi)容。

　　6.部門預(yù)算。是指政府部門依據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)、政策及其履行職能需要，編制的反映政府各部門所有收入和支出情況的年度財政收入預(yù)算。部門預(yù)算由本部門及其所屬各單位預(yù)算組成，由基層預(yù)算單位開始編制，逐級上報、審核、匯總，經(jīng)財政部門審核，提交立法機關(guān)依法批準(zhǔn)后執(zhí)行。

　　7.財政總收入。即一般公共預(yù)算收入（原公共財政預(yù)算收入）與上劃中央、省收入之和，反映本地區(qū)當(dāng)年組織的財政收入總規(guī)模。

　　8.一般公共預(yù)算收入（原公共財政預(yù)算收入）。是按照財政部規(guī)定的統(tǒng)一科目和口徑統(tǒng)計的收入，包括地方固定收入以及中央與地方共享收入中地方所得部分。地方各級財政總收入減去上劃中央、省收入即為一般公共預(yù)算收入。

　　9.政府性基金收入。是指各級人民政府及其所屬部門根據(jù)法律、國家行政法規(guī)和中共中央、國務(wù)院有關(guān)文件的規(guī)定，為支持某項事業(yè)發(fā)展，按照國家規(guī)定程序批準(zhǔn)，向公民、法人和其他組織收取或者以出讓土地、發(fā)行彩票等其他方式籌集具有專項用途的資金所產(chǎn)生的收入。包括各種基金、資金、附加和專項收費收入。

　　10.一般公共預(yù)算支出（原公共財政預(yù)算支出）。也即通俗所稱財政支出，指政府對上級轉(zhuǎn)移性收入、本級一般公共預(yù)算收入等有計劃的分配和使用而形成的支出。

　　11.政府性基金支出。是指政府用籌集的政府性基金收入安排的支出。

　　12.地方政府債券。從2009年起，為支持?jǐn)U大內(nèi)需，增加政府投資，財政部每年代理地方政府發(fā)行一定數(shù)額的政府債券。這是政府為實現(xiàn)公共財政職能、平衡財政收支、按照有借有還的信用原則籌集財政資金的一種方式。自2015年起，財政部通過轉(zhuǎn)貸地方政府債券置換地方存量債務(wù)本金，地方財政此后主要負(fù)擔(dān)債務(wù)利息支出。

　　13.財政體制。是處理上下級政府間財政關(guān)系的基本制度，包括政府間支出責(zé)任劃分、收入劃分和財政轉(zhuǎn)移支付等基本要素。

　　14.轉(zhuǎn)移支付。是指上級政府按照有關(guān)法律、財政體制和政策規(guī)定，給予下級政府的補助資金。財政轉(zhuǎn)移支付包括為均衡地區(qū)間基本財力由下級政府統(tǒng)籌安排使用而設(shè)立的一般性轉(zhuǎn)移支付以及用于辦理特定事項設(shè)立的專項轉(zhuǎn)移支付。財政轉(zhuǎn)移支付以推進(jìn)地區(qū)間基本公共服務(wù)均等化為主要目標(biāo)，應(yīng)以一般性轉(zhuǎn)移支付為主，專項轉(zhuǎn)移支付應(yīng)建立健全定期評估和退出機制。

　　15.政府采購制度。是指各級國家機關(guān)、事業(yè)單位和團體組織，使用財政性資金采購依法制定的集中采購目錄以內(nèi)的或者采購限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。

　　16.“三公”經(jīng)費。指公務(wù)接待費、因公出國（境）費用、公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費。

　　17.機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險改革。為統(tǒng)籌城鄉(xiāng)社會保障體系建設(shè)，建立更加公平、可持續(xù)的養(yǎng)老保險制度，按照《國務(wù)院關(guān)于機關(guān)事業(yè)單位工作人員養(yǎng)老保險制度改革的決定》（國發(fā)〔2015〕2號）精神，改革現(xiàn)行的機關(guān)事業(yè)單位退休養(yǎng)老制度與企業(yè)職工養(yǎng)老保險制度并存的“雙軌制”，統(tǒng)一實行社會統(tǒng)籌與個人賬戶相結(jié)合的基本養(yǎng)老保險制度。

　　18.政府購買服務(wù)。是指政府通過公開招標(biāo)、定向委托、邀標(biāo)等形式將原本由自身承擔(dān)的公共服務(wù)轉(zhuǎn)交給社會組織、企事業(yè)單位履行，以提高公共服務(wù)供給的質(zhì)量和財政資金的使用效率，改善社會治理結(jié)構(gòu)，滿足公眾的多元化、個性化需求。

　　19.預(yù)算績效管理。預(yù)算績效是指預(yù)算資金所達(dá)到的產(chǎn)出和結(jié)果。預(yù)算績效管理是指根據(jù)績效理念，由制定明確的公共支出績效目標(biāo)，建立規(guī)范的績效評價指標(biāo)體系，對績效目標(biāo)的實現(xiàn)程度進(jìn)行評價，并把評價結(jié)果與預(yù)算編制緊密結(jié)合起來等環(huán)節(jié)組成的不斷循環(huán)的綜合過程。預(yù)算績效管理包括績效目標(biāo)管理、績效運行跟蹤監(jiān)控管理、績效評價實施管理、績效評價結(jié)果反饋和應(yīng)用管理四個方面。預(yù)算績效管理是政府績效管理的重要組成部分，是一種以支出結(jié)果為導(dǎo)向的預(yù)算管理模式，相比傳統(tǒng)管理模式下重視工作完成數(shù)量，它更加強調(diào)預(yù)算支出的責(zé)任和效率，強調(diào)預(yù)算支出績效目標(biāo)與所配備資源、資金的配比性，提倡花盡量少的資金、辦盡量多的有效的實事，向社會公眾提供更多、更好的公共產(chǎn)品和公共服務(wù)，使政府行為更加務(wù)實、高效。