監(jiān)督索引號53250300931801000 

　　第一部分 蒙自市財政局概況

　　一、主要職能

　　二、部門基本情況

　　第二部分 2017年度部門決算表

　　一、收入支出決算總表

　　二、收入決算表

　　三、支出決算表

　　四、財政撥款收入支出決算總表

　　五、一般公共預(yù)算財政撥款收入支出決算表

　　六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

　　七、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

　　八、財政專戶管理資金收入支出決算表

　　九、“三公”經(jīng)費、行政參公單位機關(guān)運行經(jīng)費情況表

　　第三部分 2017年度部門決算情況說明

　　一、收入決算情況說明

　　二、支出決算情況說明

　　三、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

　　四、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

　　五、其他重要事項及相關(guān)口徑情況說明

　　第四部分 名詞解釋

　　第一部分 蒙自市財政局概況

　　一、主要職能

　　（一）主要職能

　　蒙自市財政局為蒙自市人民政府工作部門，機構(gòu)規(guī)格為正科級，設(shè)17個內(nèi)設(shè)機構(gòu)，分別為辦公室、綜合采購科、預(yù)算科、資金管理科、國庫科、行政政法科、教科文科、經(jīng)建科、農(nóng)業(yè)科、社會保障科、產(chǎn)業(yè)發(fā)展科、會計監(jiān)督科、資產(chǎn)管理科、農(nóng)開辦、綜改辦、金融管理科、非稅票據(jù)科。2017年末有在職職工73人。蒙自市財政局是管理全市財政收支，貫徹執(zhí)行國家財稅政策，承擔(dān)國庫資金管理、國有資產(chǎn)管理、會計工作管理、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)工作管理等，實施財政監(jiān)督、參與對全市國民經(jīng)濟進行宏觀調(diào)控的綜合經(jīng)濟部門。

　　（二）2017年度重點工作任務(wù)介紹

　　1、以收支管理為核心，努力推進財政科學(xué)化精細化管理；

　　2、加大財政支農(nóng)投入，解放和發(fā)展農(nóng)村生產(chǎn)力，著力推進農(nóng)村發(fā)展；

　　3、加大各項社會事業(yè)投入，全力保障和改善民生，著力構(gòu)建和諧社會;

　　4、堅持科學(xué)化精細化管理，深化財政改革，著力推動財政工作健康發(fā)展；

　　5、認真執(zhí)行穩(wěn)健的貨幣政策，改進金融管理與服務(wù)，加強重點領(lǐng)域金融風(fēng)險防范；

　　6、強化學(xué)習(xí)教育，加強機關(guān)文化建設(shè)和干部隊伍建設(shè)；

　　7、建章立制，加強內(nèi)部管理

　　二、部門基本情況

　　（一）部門決算單位構(gòu)成

　　納入蒙自市財政局2017年度部門決算編報的單位共2個。其中：行政單位1個，參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位1個，其他事業(yè)單位0個。分別是：1.蒙自市財政局；2.蒙自市票據(jù)管理中心。

　　（二）部門人員和車輛的編制及實有情況

　　蒙自市財政局2017年末實有人員編制61人。其中：行政編制54人（含行政工勤編制4人），事業(yè)編制7人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實有行政人員53人（含行政工勤人員3人），事業(yè)人員7人（含參公管理事業(yè)人員0人）。其他人員13人，年末實有人數(shù)73人。

　　離退休人員0人。其中：離休0人，退休0人。

　　實有車輛編制2輛，在編實有車輛7輛。

　　第二部分 2017年度部門決算表

　　（詳見附件1-9表）

　　第三部分 2017年度部門決算情況說明

　　一、收入決算情況說明

　　蒙自市財政局2017年度收入合計23,816,823.58元。其中：財政撥款收入20,725,126.07元，占總收入的87.02%；上級補助收入0元，占總收入的0%；事業(yè)收入0元，占總收入的0%；經(jīng)營收入0元，占總收入的0%；附屬單位繳款收入0元，占總收入的0%；其他收入3,091,697.51元，占總收入的12.98%。其他收入與上年對比增加3,091,697.51元，主要原因分析其他收入為其他應(yīng)付款調(diào)帳。

　　二、支出決算情況說明

　　蒙自市財政局2017年度支出合計20,987,222.73元。其中：基本支出16,275,951.13元，占總支出的77.55%；項目支出4,711,271.6元，占總支出的22.45%；上繳上級支出、經(jīng)營支出、對附屬單位補助支出共0元，占總支出的0%。與上年的基本支出17，220，105.01元對比減944，153.88元,減少5.48%主要原因分析為同樣的支出，上年沒有列項目支出。

　　（一）基本支出情況

　　2017年度用于保障蒙自市財政局機關(guān)、下屬事業(yè)單位等機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)的日常支出16,275,951.13元。與上年的基本支出17，220，105.01元對比減少944，153.08元,減少5.48%，主要原因分析為同樣的支出，上年沒有列項目支出。

　　其中支出包括基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費支出占基本支出的60.79%；辦公費、印刷費、水電費、辦公設(shè)備購置等日常公用經(jīng)費占基本支出的30.69%。

　　（二）項目支出情況

　　2017年度用于保障蒙自市財政局機關(guān)、下屬事業(yè)單位等機構(gòu)為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標，用于專項業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費支出4,711,271.6元。與上年的2，599，467元對比增加2，111，804.6元,主要原因分析為同樣的支出，上年沒有列項目支出。主要用于鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)林水工作經(jīng)費補助、普惠金融發(fā)展支出和稅務(wù)部門完成稅收任務(wù)獎勵支出。

　　三、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

　　（一）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況

　　蒙自市財政局2017年度一般公共預(yù)算財政撥款支出19,600,424.37元,占本年支出合計的93.39%。與上年的

　　19,819,572.01對比減少1.1%,主要原因分析其他收入支出比上年

　　其他收入支出增加；

　　（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況

　　1.一般公共服務(wù)（201類）支出16,670,172.92元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的85.05%。主要用于行政、事業(yè)運行，財政預(yù)決算方面支出，委托業(yè)務(wù)費、代付稅務(wù)部門完成任務(wù)獎；

　　2.外交（類）支出0元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0%。

　　3.國防（類）支出0元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0%。

　　4.公共安全（類）支出0元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0%。

　　5.教育（類）支出0元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0%。

　　6.科學(xué)技術(shù)（2069999類）支出60,000元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.31%。主要用于會計科業(yè)務(wù)培訓(xùn)支出；

　　7.文化體育與傳媒（類）支出0元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0%。

　　8.社會保障和就業(yè)（類）支出1,373,410.8元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的7.01%。主要用于機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出、退休費、死亡撫恤、殘疾人保障金等；

　　9.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育（類）支出0元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0%。

　　10.節(jié)能環(huán)保（類）支出0元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0%。

　　11.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出0元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0%。

　　12.農(nóng)林水（213類）支出1,296,840.65元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的6.62%。主要用于鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所農(nóng)村惠農(nóng)補助工作經(jīng)費、農(nóng)村一事一議獎補工作經(jīng)費支出；

　　13.交通運輸（類）支出0元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0%。

　　14.資源勘探信息等（215類）支出200,000元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的1.02%。主要用于國有資產(chǎn)處置業(yè)務(wù)支出；

　　15.商業(yè)服務(wù)業(yè)等（類）支出0元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0%。

　　16.金融（類）支出0元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0%。

　　17.援助其他地區(qū)（類）支出0元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0%。

　　18.國土海洋氣象等（類）支出0元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0%。

　　19.住房保障（類）支出0元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0%。

　　20.糧油物資儲備（類）支出0元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0%。

　　21.其他（類）支出0元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0%。

　　22.債務(wù)還本（類）支出0元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0%。

　　23.債務(wù)付息（類）支出0元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0%。

　　四、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

　　(一) 一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算總體情況

　　蒙自市財政局2017年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出預(yù)算為91,000元，支出決算為87,667.64元，完成預(yù)算的96.34%。其中：因公出國（境）費支出決算為0元，完成預(yù)算的0%；公務(wù)用車購置及運行費支出決算為62,997.64元，完成預(yù)算的96.92%；公務(wù)接待費支出決算為24,670元，完成預(yù)算的94.88%。2017年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因厲行節(jié)約、減少鄉(xiāng)鎮(zhèn)財務(wù)人員到會就餐數(shù)。

　　2017年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)比上年減少161,975.99元，下降64.88%。其中：因公出國（境）費支出決算0元，0%；公務(wù)用車購置及運行費支出決算減少83,876.49元，下降57.11%；公務(wù)接待費支出決算減少78,099.5元，下降75.99%。2017年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算減少的主要原因厲行節(jié)約、減少鄉(xiāng)鎮(zhèn)財務(wù)人員到會就餐數(shù)。

　　(二) 一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算具體情況

　　2017年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算中，因公出國（境）費支出0元，占0%；公務(wù)用車購置及運行維護費支出62,997.64元，占71.86%；公務(wù)接待費支出24,670元，占28.14%。具體情況如下：

　　1.因公出國（境）費支出0元，共安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

　　2. 公務(wù)用車購置及運行維護費支出62,997.64元。其中：

　　公務(wù)用車購置支出0元，購置車輛0輛。

　　公務(wù)用車運行維護支出62,997.64元，開支財政撥款的公務(wù)用車保有量為2輛。主要用于 （相關(guān)工作范圍）所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。

　　3.公務(wù)接待費支出24,670元。其中：

　　國內(nèi)接待費支出24,670元（其中：外事接待費支出0元），共安排國內(nèi)公務(wù)接待30批次（其中：外事接待0批次），接待人次429人（其中：外事接待人次0人）。主要用于外市縣財政局往來工作，產(chǎn)生的接待支出和鄉(xiāng)鎮(zhèn)財務(wù)人員接待支出。

　　國（境）外接待費支出0元，共安排國（境）外公務(wù)接待0批次，接待人次0人。

　　五、其他重要事項及相關(guān)口徑情況說明

　　(一)機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

　　蒙自市財政局2017年機關(guān)運行經(jīng)費支出4,974,469.89元，與上年6，025，146.78元對比減少1，050，676.89元,下降17.44%。主要原因分析部分業(yè)務(wù)委托費、中介績效評價評估費減少。加之業(yè)務(wù)用房已竣工投入使用，工程支出相對減少。

　　（二）國有資產(chǎn)占用情況

　　截至2017年12月31日，蒙自市財政局資產(chǎn)總額39,727,891.28元，其中，流動資產(chǎn)8,822,307.3元，固定資產(chǎn)30,903,982.98元，其中：單價100萬元以上專用設(shè)備1套，對外投資及有價證券0元，在建工程0元，無形資產(chǎn)1,601元，其他資產(chǎn)0元（具體內(nèi)容詳見附表）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額增加23,449,178.65元，其中;流動資產(chǎn)減少794,635.39元，固定資產(chǎn)增加24,242,213.04元,對外投資及有價證券增加（減少）0元，在建工程增加（減少）0元，無形資產(chǎn)增加1,601元，其他資產(chǎn)增加（減少）0元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0元；處置車輛0輛，賬面原值0元；報廢報損資產(chǎn)0項，賬面原值0元，實現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0元；出租房屋935平方米，賬面原值126，300.00元，實現(xiàn)資產(chǎn)使用收入126，300.00元。

  (三)政府采購支出情況

2017年度政府采購支出總額及貨物、工程、服務(wù)金額，以及授予小微企業(yè)合同金額。

(四)預(yù)算績效信息

1．績效管理工作總體情況。

我部門根據(jù)年初設(shè)定的績效目標，認真抓好項目支出，項目均達到了項目申請時設(shè)定的各項績效目標。

2. 重點項目績效評價報告。

我部門沒有重點項目績效評價報告。

3.其他以部門為主體開展的項目績效評價報告。

我部門沒有其他以部門為主體開展的項目績效評價報告。

（五）其他重要事項情況說明

無。

（六）相關(guān)口徑說明

1．基本支出中人員經(jīng)費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，日常公用支出包括商品和服務(wù)支出、其他資本性支出等人員經(jīng)費以外的支出。

2．機關(guān)運行經(jīng)費指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財政撥款安排的除人員經(jīng)費以外的基本支出。

3．按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費包括因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護費、公務(wù)接待費。其中：因公出國（境）費，指單位工作人員公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置費，指單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）；公務(wù)用車運行維護費，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費用。

4.“三公”經(jīng)費決算數(shù)：指各部門（含下屬單位）當(dāng)年通過本級財政一般公共預(yù)算財政撥款和以前年度一般公共預(yù)算財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護費和公務(wù)接待費支出數(shù)（包括基本支出和項目支出）。

第四部分  名詞解釋

一、財政撥款收入：指財政當(dāng)年撥付的資金事業(yè)收入。

二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔動所取得的收入。

三、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的收入。主要是非本級財政撥款、存款利息收入、事業(yè)單位固定資產(chǎn)出租收入等。

五、用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在用當(dāng)年的“財政撥款收入”、 “事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

七、結(jié)余分配：指事業(yè)事位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項目結(jié)余資金。

八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

九、基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)面發(fā)生的人員支出和公用支出。

十、項目支出：指在基本支出這外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

十一、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動所發(fā)生的支出。

十二、“三公”經(jīng)費：按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費包括因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。（1）因公出國（境）費，指單位工作人員公務(wù)出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓(xùn)費等支出。（2）公務(wù)用車購置及運行費，指單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出。公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機動車輛，包括領(lǐng)導(dǎo)干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車。（3）公務(wù)接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

十三、機關(guān)運行經(jīng)費：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專項材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、取暖費、物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。

　　監(jiān)督索引號53250300931801111

詳見附件：