監(jiān)督索引號53250301035701000

蒙自市文化和旅游局2023年度部門決算

目錄

第一部分 部門概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2023年度部門決算表

一、收入支出決算表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款項目支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入支出決算表

十、財政撥款“三公”經(jīng)費、行政參公單位機關(guān)運行經(jīng)費情況表

十一、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費情況表

第三部分 2023年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關(guān)口徑情況說明

一、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

二、國有資產(chǎn)占用情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

（一）部門整體支出績效自評情況

（二）部門整體支出績效自評表

（三）項目支出績效自評表

五、其他重要事項情況說明

六、相關(guān)口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 部門概況

一、主要職能

（一）主要職能

1、貫徹落實黨的文化和旅游工作方針政策，研究擬訂文化和旅游政策措施、規(guī)范性文件。

2、統(tǒng)籌規(guī)劃文化事業(yè)、文化產(chǎn)業(yè)和旅游業(yè)發(fā)展，擬訂發(fā)展規(guī)劃并組織實施，推進文化和旅游融合發(fā)展，貫徹落實文化和旅游體制機制改革。

3、負責文化藝術(shù)和旅游人才隊伍建設(shè)，加強中青年文化藝術(shù)人才和少數(shù)民族文化藝術(shù)人才培養(yǎng)，推進文化工作機構(gòu)與高等院校合作培養(yǎng)人才，開展文化藝術(shù)及旅游人才技能培訓。協(xié)調(diào)、落實高層次人才有關(guān)服務工作。

4、承擔全市性重大文化藝術(shù)活動，負責重點文化設(shè)施建設(shè)，組織旅游整體形象推廣，促進文化產(chǎn)業(yè)和旅游產(chǎn)業(yè)對外合作和國際、國內(nèi)市場推廣，擬訂旅游市場開發(fā)戰(zhàn)略并組織實施，指導、推進全域旅游發(fā)展。

5、扶持體現(xiàn)社會主義核心價值觀、具有導向性代表性示范性的文藝作品，推動各門類藝術(shù)、各藝術(shù)品種發(fā)展。

6、負責公共文化事業(yè)發(fā)展，推進公共文化服務體系建設(shè)和旅游公共服務建設(shè)，深入實施文化惠民工程，統(tǒng)籌推進基本公共文化服務標準化、均等化。

7、負責文化和旅游科技創(chuàng)新發(fā)展，推進文化和旅游行業(yè)信息化、標準化建設(shè)；參與智慧旅游建設(shè)。

8、負責非物質(zhì)文化遺產(chǎn)保護，推動非物質(zhì)文化遺產(chǎn)的保護、傳承、普及、

弘揚和振興。

9、擬訂文物、博物館事業(yè)發(fā)展規(guī)劃并組織實施，管理、指導文物、博物工作。

10、統(tǒng)籌規(guī)劃文化產(chǎn)業(yè)和旅游產(chǎn)業(yè)，組織實施文化和旅游資源普查、挖掘、保護和利用工作，促進文化產(chǎn)業(yè)和旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展。

11、指導文化和旅游市場發(fā)展，對文化和旅游市場經(jīng)營進行行業(yè)監(jiān)管，推進文化和旅游行業(yè)信用體系建設(shè)，依法規(guī)范文化和旅游市場。

12、指導文化和旅游綜合執(zhí)法，參與查處全市性、跨區(qū)域文化、文物、旅游等市場的違法行為，維護市場秩序。

13、完成市委和市政府交辦的其他任務。

（二）2023年度重點工作任務概述

1、聚焦建設(shè)文旅項目，培育文旅經(jīng)濟增長“新引擎”。制定出臺《蒙自市旅游高質(zhì)量發(fā)展三年行動計劃》《蒙自市旅游高質(zhì)量發(fā)展三年行動計劃考核細則》（征求意見稿）；推進東大街歷史文化街區(qū)改造項目、蒙自金屬工藝文化創(chuàng)意園建設(shè)；赴上海市開展招商考察活動，落地運營城市觀光巴士旅游專線，試運營南湖游船項目；建成西南聯(lián)大先鋒書店，今累計接待游客超過30萬人次；推進寨碧色車站舊址消防工程，新安所古建筑群消防工程，配合推進蒙自文廟、尹壯圖故居、城隍廟等修繕，爭取緣獅洞古建筑群消防項目。

2、聚勢發(fā)展文化事業(yè)，培育公共文化服務“新動力”。出臺《蒙自市深化國有文藝院團改革實施方案》《蒙自市文化藝術(shù)類非學科類校外培訓機構(gòu)管理辦法》《關(guān)于進一步加強蒙自市非物質(zhì)文化遺產(chǎn)保護工作的實施方案》；實施大新寨村、奪底村、多法勒村、白猛孔村4個村（社區(qū)）綜合文化服務中心提質(zhì)增效項目；舉辦“活力蒙自”系列活動9次95項171場次，開展全民閱讀推廣活動38場，文化文藝演出、文藝骨干培訓131場次，惠及群眾8.6萬余人；編創(chuàng)《較量》《紅河岸邊向陽花》《愛上你紅河》等10余個精品文藝作品。

3、聚力舉辦節(jié)慶活動，培育文旅消費市場“新熱點”。成功舉辦“蒙兔迎春·幸福兔U”春節(jié)系列活動、中國第一塊紅土網(wǎng)球場認定儀式及系列文化體育活動、枇杷節(jié)系列活動、國際（過橋米線）美食名城—蒙自·過橋米線節(jié)系列活動、名特小吃評比系列活動、“要出發(fā)，就蒙自”五一系列活動、“5?19美好蒙自，幸福旅程”系列活動、端午節(jié)南湖龍舟賽活動、“Hi暑假、‘趣’蒙自”暑假系列活動、重走“西南聯(lián)大路”活動、“皓月中秋?星璨國慶”系列活動，通過開展系列活動聚人氣、聚商氣、促消費。

4、聚能挖掘資源潛力，培育文旅市場發(fā)展“新主體”。出臺《蒙自市文化和旅游局關(guān)于培育文化旅游市場主體工作方案》；動員蒙自薄荷驛酒店申報丙級旅游民宿；持續(xù)跟蹤服務好符合申報限上住宿業(yè)、規(guī)上服務業(yè)的5家企業(yè)；累計培育規(guī)模以上服務業(yè)企業(yè)11家、特色小微涉旅企業(yè)40家、新業(yè)態(tài)企業(yè)7家、4A級以上旅游景區(qū)2家、等級旅游民宿1家。

5、聚合文旅品牌創(chuàng)建，培育文旅融合發(fā)展“新模式”。爭取紅河學院創(chuàng)建成國家3A級旅游景區(qū)；中共云南一大會址、碧色寨滇越鐵路歷史文化公園、紅河州博物館評選為2022年州級綠美A級景區(qū)；中共云南一大會址入圍云南省2022年度綠美景區(qū)標桿典型擬獎補名單；持續(xù)開展“中共云南一大會址”紅色地標品牌提升行動，推出蒙自紅色精品旅游線路“紅色心旅”，植入“聞一多最后一次演講”“馬燈點亮儀式”“滇越鐵路現(xiàn)場教學”等互動性研學體驗，自6月10日上線運營以來，累計接待團隊1614個、接待游客588539人；推動蒙自成功申報出入境通行證受理點落地蒙自，創(chuàng)新“口岸+腹地+跨境旅游”發(fā)展模式進行推進；推進永寧村、碧色寨村、白石巖村創(chuàng)建金牌旅游村。

6、是聚心增加傳播途徑，培育文旅宣傳營銷“新載體”。制定《蒙自市美食促進旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展工作方案》；在微信公眾號及視頻號推出了蒙自5條精品旅游線路；利用蒙自文旅微信公眾號發(fā)布景區(qū)、美食、文化、活動推薦，截至目前共發(fā)布宣傳信息250條，邀請網(wǎng)絡(luò)“大V”好人大哥王陽推介蒙自文化，截至目前系列視頻在抖音、微信、快手平臺播放量突破670萬，點贊量已突破34萬；推出《云南畫報》宣傳畫冊蒙自專刊上高鐵、蒙自美食地圖、旅游地圖、手繪地圖等群眾喜愛的旅游產(chǎn)品；拍攝制作蒙自國際文旅宣傳片，進一步宣傳推介蒙自。

二、部門基本情況

（一）機構(gòu)設(shè)置情況

我局共設(shè)置5個內(nèi)設(shè)機構(gòu)，辦公室、文化科、智慧旅游科、產(chǎn)業(yè)發(fā)展科、市場管理科。所屬單位6個，分別是：

1.蒙自市旅游質(zhì)量監(jiān)督管理所

2.蒙自市文化館

3.蒙自市圖書館

4.蒙自市文物管理所

5.蒙自市歷史文化景區(qū)管理中心

6.國立西南聯(lián)合大學蒙自分校紀念館

（二）決算單位構(gòu)成

納入蒙自市文化和旅游局2023年度部門決算編報的單位共7個。其中：行政單位1個，參照公務員法管理的事業(yè)單位0個，其他事業(yè)單位6個。

分別是：

1.蒙自市文化和旅游局

2.蒙自市旅游質(zhì)量監(jiān)督管理所

3.蒙自市文化館

4.蒙自市圖書館

5.蒙自市文物管理所

6.蒙自市歷史文化景區(qū)管理中心

7.國立西南聯(lián)合大學蒙自分校紀念館

納入蒙自市文化和旅游局2023年度部門決算編報的單位與我部門所屬單位范圍保持一致。

（三）部門人員和車輛的編制及實有情況

蒙自市文化和旅游局2023年末實有人員編制65人。其中：行政編制15人（含行政工勤編制3人），事業(yè)編制50人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實有行政人員15人（含行政工勤人員3人），參照公務員法管理事業(yè)人員0人，非參公管理事業(yè)人員50人。

年末尚未移交養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員共計1人（離休1人，退休0人）。年末由養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員43人（離休0人，退休43人）。

年末其他人員0人。其中：一般公共預算財政撥款開支人員0人，政府性基金預算財政撥款開支人員0人。年末學生0人。年末遺屬0人。

車輛編制0輛，在編實有車輛1輛。

第二部分 2023年度部門決算表

（詳見附件）

蒙自市文化和旅游局2023年度無政府性基金預算財政撥款收入和國有資經(jīng)營預算財政撥款收入，無政府性基金預算財政撥款支出和國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出，故《政府性基金預算財政撥款收入支出決算表》和《國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入支出決算表》為空表。

第三部分 2023年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

蒙自市文化和旅游局2023年度收入合計2031.79萬元。其中：財政撥款收入2031.79萬元，占總收入的100.00%；上級補助收入0.00萬元，占總收入的0.00%；事業(yè)收入0.00萬元（含教育收費0.00萬元），占總收入的0.00%；經(jīng)營收入0.00萬元，占總收入的0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占總收入的0.00%；其他收入0.00萬元，占總收入的0.00%。與上年相比，收入合計增加74.86萬元，增長3.83%。其中：財政撥款收入增加112.64萬元，增長5.87%；上級補助收入0.00萬元，增長0%；事業(yè)收入0.00萬元，增長0%；經(jīng)營收入0.00萬元，增長0%；附屬單位上繳收入0.00萬元，增長0%；其他收入減少37.78萬元，下降100.00%。

主要原因分析：2023年財政撥入上級補助紅財農(nóng)發(fā)【2023】5號推進鄉(xiāng)村振興補助、少數(shù)民族發(fā)展資金、紅財農(nóng)發(fā)【2022】33號旅游促進各民族交往交流交融計劃項目補助資金、 紅財教發(fā)【2023】75號幫扶旅游業(yè)企業(yè)加快恢復補助資金等，故2023年財政撥款收入增加；其他收入減少原因是：由相應業(yè)務工作經(jīng)費減少。

二、支出決算情況說明

蒙自市文化和旅游局2023年度支出合計2182.44萬元。其中：基本支出1122.88萬元，占總支出的51.45%；項目支出1059.56萬元，占總支出的48.55%；上繳上級支出0.00萬元，占總支出的0.00％；經(jīng)營支出0.00萬元，占總支出的0.00％；對附屬單位補助支出0.00萬元，占總支出的0.00％。與上年相比，支出合計減少831.30萬元，下降27.58%。其中：基本支出增加22.37萬元，增長2.03%；項目支出減少853.67萬元，下降44.62%；上繳上級支出增加0.00萬元，增長0%；經(jīng)營支出增加0.00萬元，增長0%；對附屬單位補助支出增加0.00萬元，增長0%。

主要原因分析:與上年相比支出合計減少原因是2023年文物保護修繕工程款及上級補助獎勵資金減少；基本支出增加原因是基本工資、津貼補貼增加，故基本支出與上年對比增加；項目支出減少原因是2023年文物保護修繕工程款及上級補助獎勵資金減少，故項目支出較上年減少。

（一）基本支出情況

2023年度用于保障蒙自市文化和旅游局機關(guān)、下屬事業(yè)單位等機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)的日常支出1122.88萬元。其中：基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費支出1089.11萬元，占基本支出的96.99％；辦公費、印刷費、水電費、辦公設(shè)備購置等公用經(jīng)費33.78萬元，占基本支出的3.01％。

（二）項目支出情況

2023年度用于保障蒙自市文化和旅游局機構(gòu)、下屬事業(yè)單位等機構(gòu)為完成特定的行政工作任務或事業(yè)發(fā)展目標，用于專項業(yè)務工作的經(jīng)費支出1059.56萬元。其中：基本建設(shè)類項目支出0.00萬元。

與上年對比：2022年用于專項業(yè)務工作的經(jīng)費支出1913.23萬元，比2022年減少853.67萬元，主要原因分析：2023年文物保護修繕工程款及上級補助獎勵資金減少，故項目支出較上年減少。項目開支主要包括蒙財發(fā)〔2023〕1號業(yè)務費22.11萬元，蒙財預指調(diào)【2023】155號領(lǐng)導切塊“活力蒙自”工作經(jīng)費2萬元，蒙財預指調(diào)【2023】145號“活力蒙自”系列活動經(jīng)費38.65萬元，蒙財預指調(diào)【2023】402號“活力蒙自系列活動”經(jīng)費30萬元，蒙財預指調(diào)【2023】534號“活力蒙自”系列活動經(jīng)費61.55萬元，蒙財預指調(diào)【2023】500號“活力蒙自”系列活動經(jīng)費53.91萬元，蒙財發(fā)【2023】1號紀念館、海關(guān)、查尼皮、碧色寨講解員工資計發(fā)51.31萬元，蒙財發(fā)【2023】1號會址、紀念館、海關(guān)文物建筑日常維護經(jīng)費6.5萬元，蒙財預指調(diào)【2023】456號 碧色寨車站維修建設(shè)及防雷消防工程資金293.56萬元，紅財農(nóng)發(fā)【2023】5號推進鄉(xiāng)村振興補助、少數(shù)民族發(fā)展資金50萬元等。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

蒙自市文化和旅游局2023年度一般公共預算財政撥款支出2172.30萬元,占本年支出合計的99.54%。與上年相比減少536.62萬元，下降19.81%，項目支出減少原因是2023年文物保護修繕工程款及上級補助獎勵資金減少，故項目支出較上年減少。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

2.外交（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

3.國防（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

5.教育（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

6.科學技術(shù)（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出1736.47萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的79.94%。主要用于在職人員工資、文化旅游經(jīng)費支出等。

8.社會保障和就業(yè)（類）支出176.69萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的8.13%。主要用于在職人員養(yǎng)老保險、離退休人員經(jīng)費支出等。

9.衛(wèi)生健康（類）支出103.44萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的4.76%。主要用于行政單位醫(yī)療、事業(yè)單位醫(yī)療、公務員醫(yī)療補助、其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出。

10.節(jié)能環(huán)保（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

11.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出1.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.05%。

12.農(nóng)林水（類）支出75.28萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的3.47%。

13.交通運輸（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探工業(yè)信息等（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

15.商業(yè)服務業(yè)等（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區(qū)（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障（類）支出79.42萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的3.66%。主要用于在職職工住房公積金支出。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

21.國有資本經(jīng)營預算（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

22.災害防治及應急管理（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

23.其他（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

24.債務還本（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

25.債務付息（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

四、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

2023年度財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算中，財政撥款“三公”經(jīng)費支出年初預算為2.95萬元，決算為0.98萬元，完成年初預算的33.22%。其中：因公出國（境）費支出年初預算為0.00萬元，決算為0.00萬元，占財政撥款“三公”經(jīng)費總支出決算的0.00%，完成年初預算的0.00%；公務用車購置費支出年初預算為0.00萬元，決算為0.00萬元，占財政撥款“三公”經(jīng)費總支出決算的0.00%，完成年初預算的0.00%；公務用車運行維護費支出年初預算為0.67萬元，決算為0.00萬元，占財政撥款“三公”經(jīng)費總支出決算的0.00%，完成年初預算的0.00%；公務接待費支出年初預算為2.28萬元，決算為0.98萬元，占財政撥款“三公”經(jīng)費總支出決算的100.00%，完成年初預算的42.98%，具體是國內(nèi)接待費支出決算0.98萬元（其中：外事接待費支出決算0.00萬元），國（境）外接待費支出決算0.00萬元。其中：

(一)一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算總體情況

蒙自市文化和旅游局2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出年初預算為2.95萬元，支出決算為0.98萬元，完成年初預算的33.22%。其中：因公出國（境）費支出年初預算為0.00萬元，決算為0.00萬元，完成年初預算的0.00%；公務用車購置費支出年初預算為0.00萬元，決算為0.00萬元，完成年初預算的0.00%；公務用車運行維護費支出年初預算為0.67萬元，決算為0.00萬元，完成年初預算的0.00%；公務接待費支出年初預算為2.28萬元，決算為0.98萬元，完成年初預算的42.98%。2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是嚴格執(zhí)行中央八項規(guī)定，厲行節(jié)約，嚴格控制“三公”支出。

2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)比上年減少2.67萬元，下降73.15%。其中：因公出國（境）費支出決算增加0.00萬元，增長0.00%；公務用車購置費支出決算增加0.00萬元，增長0.00%；公務用車運行維護費支出決減少2.65萬元，下降100.00%；公務接待費支出決算減少0.01萬元，下降1%。2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算減少的主要原因是嚴格執(zhí)行中央八項規(guī)定，厲行節(jié)約，嚴格控制“三公”支出。

(二) 一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出實物量的具體情況

1.安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.購置車輛0輛。開支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為0輛。

3.安排國內(nèi)公務接待13批次（其中：外事接待0批次），接待人次115人（其中：外事接待人次0人）。主要用于公共文化基礎(chǔ)設(shè)施檢查、文物修繕及安全檢查、旅游項目開發(fā)研討、文化市場聯(lián)合檢查工作等發(fā)生的接待支出。安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項及相關(guān)口徑情況說明

一、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

蒙自市文化和旅游局2023年機關(guān)運行經(jīng)費支出33.78萬元，比上年增加6.97萬元，增長26.00%，主要原因是人員經(jīng)費增加、差旅費及工會經(jīng)費。機關(guān)運行經(jīng)費主要用于人員經(jīng)費、日常辦公用品、水、電、差旅費、工會經(jīng)費及維修費等。

二、國有資產(chǎn)占用情況

截至2023年末，蒙自市文化和旅游局資產(chǎn)總額3701.68萬元，其中，流動資產(chǎn)156.21萬元，固定資產(chǎn)3538.40萬元（凈值），對外投資及有價證券0萬元，在建工程0萬元，無形資產(chǎn)7.07萬元（凈值），其他資產(chǎn)0萬元（凈值）（具體內(nèi)容詳見附表）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額減少519.08萬元，其中固定資產(chǎn)減少80.16萬元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0萬元；處置車輛0輛，賬面原值0萬元；報廢報損資產(chǎn)22項，賬面原值39.47萬元，實現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0萬元；出租房屋0平方米，賬面原值0萬元，實現(xiàn)資產(chǎn)使用收入0萬元。（國有資產(chǎn)占有使用情況表詳見附表12）

三、政府采購支出情況

2023年度，單位政府采購支出總額14.75萬元，其中：政府采購貨物支出14.75萬元；政府采購工程支出0.00萬元；政府采購服務支出0.00萬元。授予中小企業(yè)合同金額10.56萬元，其中：授予小微企業(yè)合同金額10.56萬元。

四、部門績效自評情況

部門績效自評情況詳見附表。(附表13-附表15）

五、其他重要事項情況說明

本單位無其他重要事項說明。

六、相關(guān)口徑說明

（一）基本支出中人員經(jīng)費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經(jīng)費包括商品和服務支出、資本性支出等人員經(jīng)費以外的支出。

（二）機關(guān)運行經(jīng)費指行政單位和參照公務員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的公用經(jīng)費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關(guān)文件及部門預算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規(guī)定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。本文中公開的財政撥款“三公”經(jīng)費相關(guān)數(shù)據(jù)是一般公共預算、政府性基金及國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出的相關(guān)經(jīng)費，不含非財政撥款部分。

（四）本文所稱財政撥款“三公”經(jīng)費決算數(shù)是指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政撥款和以前年度財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數(shù)（包括基本支出和項目支出）。

第五部分 名詞解釋

部門決算：各部門依據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定及其履行職能情況編制，反映部門所有預算收支和結(jié)余執(zhí)行結(jié)果及績效等情況的綜合性年度報告，是改進部門預算執(zhí)行以及編制后續(xù)年度部門預算的參考和依據(jù)。

監(jiān)督索引號53250301035701111