監(jiān)督索引號(hào)53250301336200401000

蒙自市婦幼保健院2023年度部門(mén)決算

目錄

第一部分 部門(mén)概況

一、主要職能

二、部門(mén)基本情況

第二部分 2023年度部門(mén)決算表

一、收入支出決算表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款項(xiàng)目支出決算表

八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

九、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

十、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況表

十一、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)情況表

十二、國(guó)有資產(chǎn)使用情況表

十三、項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)表

第三部分 2023年度部門(mén)決算情況說(shuō)明

一、收入決算情況說(shuō)明

二、支出決算情況說(shuō)明

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

四、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

第四部分 其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說(shuō)明

一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

二、國(guó)有資產(chǎn)占用情況

三、政府采購(gòu)支出情況

四、單位績(jī)效自評(píng)情況

五、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明

六、相關(guān)口徑說(shuō)明

第五部分 名詞解釋

第一部分 部門(mén)概況

一、主要職能

（一）主要職能

蒙自市婦幼保健院的主要職能是為婦女兒童身體健康提供保健服務(wù)及計(jì)劃生育技術(shù)指導(dǎo)。婚前保健、醫(yī)學(xué)檢查、咨詢(xún)與人員培訓(xùn)及研究，開(kāi)展婦女青春期、孕產(chǎn)期、更年期心理衛(wèi)生保健，新生兒、兒童保健及疾病篩查、營(yíng)養(yǎng)發(fā)育監(jiān)測(cè)與指導(dǎo)，計(jì)劃生育技術(shù)服務(wù)，不孕不育癥診治及研究及流行病學(xué)調(diào)查，醫(yī)學(xué)輔助受孕，生育指導(dǎo)、避孕、節(jié)育方法使用與知情選擇計(jì)劃生育科學(xué)研究。

（二）2023年度重點(diǎn)工作任務(wù)概述

重點(diǎn)工作為婚前保健、醫(yī)學(xué)檢查、咨詢(xún)與人員培訓(xùn)及研究；婦女青春期、孕產(chǎn)期、更年期心理衛(wèi)生保健；新生兒、兒童保健及疾病篩查；營(yíng)養(yǎng)發(fā)育監(jiān)測(cè)與指導(dǎo)計(jì)劃生育技術(shù)服務(wù)；不孕不育癥診治及研究及流行病學(xué)調(diào)查；醫(yī)學(xué)輔助受孕、生育指導(dǎo)、避孕、節(jié)育方法使用與知情選擇計(jì)劃生育科學(xué)研究。對(duì)婦女保健資金及相關(guān)計(jì)劃生育服務(wù)資金使用情況進(jìn)行管理。

二、部門(mén)基本情況

（一）機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

我部門(mén)內(nèi)設(shè)置臨床、保健、醫(yī)技科室包括：孕產(chǎn)保健部（孕產(chǎn)保健科、孕前保健科、孕期保健科、產(chǎn)科）、兒童保健部（兒童保健科、兒科）、婦女保健部及計(jì)劃生育技術(shù)服務(wù)部（婦女保健科、婦科、計(jì)劃生育指導(dǎo)科、避孕藥具管理科、計(jì)劃生育技術(shù)服務(wù)科）、超聲科、檢驗(yàn)科、手術(shù)麻醉科、中西醫(yī)結(jié)合科；配套設(shè)立行政后勤保障科室：黨政辦、設(shè)備科、總務(wù)后勤科、工會(huì)委員會(huì)、財(cái)務(wù)科、質(zhì)量控制與績(jī)效評(píng)價(jià)辦公室、醫(yī)保價(jià)格辦、內(nèi)部審計(jì)科、藥劑科、信息統(tǒng)計(jì)科、人力資源科、醫(yī)教科、公共衛(wèi)生科、健康教育科、護(hù)理部、門(mén)診部、感染管理科。

我部門(mén)為基層預(yù)算單位，無(wú)下屬單位。

（二）決算單位構(gòu)成

蒙自市婦幼保健院作為二級(jí)預(yù)算單位納入蒙自市衛(wèi)生健康局2023年度部門(mén)決算編報(bào)范圍。

（三）單位人員和車(chē)輛的編制及實(shí)有情況

蒙自市婦幼保健院2023年末實(shí)有人員編制55人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業(yè)編制55人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實(shí)有行政人員0人（含行政工勤人員0人），參照公務(wù)員法管理事業(yè)人員0人，非參公管理事業(yè)人員52人。

年末尚未移交養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員共計(jì)0人（離休0人，退休0人）。年末由養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員39人（離休0人，退休39人）。

年末其他人員163人。其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款開(kāi)支人員0人，政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款開(kāi)支人員0人，合同制聘用163人。年末學(xué)生0人。年末遺屬0人。

車(chē)輛編制5輛，在編實(shí)有車(chē)輛5輛。（賬面車(chē)輛6輛，因公車(chē)改革，一輛劃撥至草壩政府（車(chē)輛已報(bào)廢），對(duì)方未做資產(chǎn)入賬處理，本單位已向上級(jí)申請(qǐng)?zhí)幚恚?/p>

第二部分 2023年度部門(mén)決算表

（詳見(jiàn)附件）

備注說(shuō)明：蒙自市婦幼保健院本年度無(wú)政府性基金、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)和財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)預(yù)算撥款安排的收入、政府性基金和國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)預(yù)算撥款安排的支出，《政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》、《國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》和《一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)情況表》和為空表。

第三部分 2023年度部門(mén)決算情況說(shuō)明

一、收入決算情況說(shuō)明

蒙自市婦幼保健院2023年度收入合計(jì)4865.81萬(wàn)元。其中：財(cái)政撥款收入995.16萬(wàn)元，占總收入的20.45%；上級(jí)補(bǔ)助收入0.00萬(wàn)元，占總收入的0.00%；事業(yè)收入3293.57萬(wàn)元（含教育收費(fèi)0.00萬(wàn)元），占總收入的67.69%；經(jīng)營(yíng)收入0.00萬(wàn)元，占總收入的0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬(wàn)元，占總收入的0.00%；其他收入577.09萬(wàn)元，占總收入的11.86%。與上年相比，收入合計(jì)增加461.87萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.49%。其中：財(cái)政撥款收入減少46.17萬(wàn)元，下降4.43%；事業(yè)收入減少67.74萬(wàn)元，下降2.02%；其他收入增加575.78萬(wàn)元，增長(zhǎng)44096.77%。主要原因?yàn)楸灸甓仁盏浇ㄔO(shè)銀行貼息貸款及蒙自市大健康產(chǎn)業(yè)投資開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司借款。

二、支出決算情況說(shuō)明

蒙自市婦幼保健院2023年度支出合計(jì)4711.54萬(wàn)元。其中：基本支出3010.99萬(wàn)元，占總支出的63.91%；項(xiàng)目支出1700.55萬(wàn)元，占總支出的36.09%；上繳上級(jí)支出0.00萬(wàn)元，占總支出的0.00％；經(jīng)營(yíng)支出0.00萬(wàn)元，占總支出的0.00％；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0.00萬(wàn)元，占總支出的0.00％。與上年相比，支出合計(jì)增加387.10萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.95%。其中：基本支出減少703.55萬(wàn)元，下降18.94%；項(xiàng)目支出增加1090.64萬(wàn)元，增長(zhǎng)178.82%。主要原因是隨著我院醫(yī)療服務(wù)能力提升，運(yùn)行成本也在合理范圍內(nèi)增加；財(cái)政項(xiàng)目撥款收入減少，隨之支出減少。

（一）基本支出情況

2023年度用于保障蒙自市婦幼保健院?jiǎn)挝粰C(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的日常支出3010.99萬(wàn)元。其中：基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)支出1773.89萬(wàn)元，占基本支出的58.91％；辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購(gòu)置等公用經(jīng)費(fèi)1237.11萬(wàn)元，占基本支出的41.09％。

（二）項(xiàng)目支出情況

2023年度用于保障蒙自市婦幼保健院?jiǎn)挝粸橥瓿商囟ǖ男姓ぷ魅蝿?wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專(zhuān)項(xiàng)業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費(fèi)支出1700.55萬(wàn)元。其中：基本建設(shè)類(lèi)項(xiàng)目支出0.00萬(wàn)元。具體項(xiàng)目開(kāi)支及開(kāi)展工作情況：（1）其他公立醫(yī)院項(xiàng)目支出105.98萬(wàn)元，用于部門(mén)醫(yī)療服務(wù)與保障能力提升；（2）部門(mén)自有資金項(xiàng)目支出1,474.7萬(wàn)元，用于專(zhuān)用設(shè)備購(gòu)置及科室裝修改造；（3）基本公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目支出109.11萬(wàn)元，用于開(kāi)展居民健康檔案管理、0-6歲兒童管理、孕主婦健康管理、預(yù)防接種工作；（4）重大公共衛(wèi)生項(xiàng)目支出5.06元，用于貧困、危急孕產(chǎn)婦救助、開(kāi)展艾滋病防治工作和婦女病篩查工作；（5）其他衛(wèi)生健康項(xiàng)目支出5.7萬(wàn)元，用于開(kāi)展計(jì)劃生育服務(wù)工作。

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況

蒙自市婦幼保健院2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出995.16萬(wàn)元,占本年支出合計(jì)的21.12%。與上年相比減少46.17萬(wàn)元，下降4.43%,主要原因是本年度基本撥款收入和項(xiàng)目撥款收入均有減少。

（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務(wù)（類(lèi)）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

2.外交（類(lèi)）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

3.國(guó)防（類(lèi)）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全（類(lèi)）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

5.教育（類(lèi)）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

6.科學(xué)技術(shù)（類(lèi)）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

7.文化旅游體育與傳媒（類(lèi)）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

8.社會(huì)保障和就業(yè)（類(lèi)）支出124.67萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的12.53%。主要用于行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出和死亡撫恤，其中事業(yè)單位離退休費(fèi)2.22萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)支出85.45萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出30.69萬(wàn)元，死亡撫恤6.31萬(wàn)元。

9.衛(wèi)生健康（類(lèi)）支出815.35萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的81.93%。主要用于婦幼保健機(jī)構(gòu)、基本公共衛(wèi)生服務(wù)、重大公共衛(wèi)生服務(wù)、行政事業(yè)單位醫(yī)療等支出，其中其他公立醫(yī)院支出105.98萬(wàn)元、婦幼保健機(jī)構(gòu)支出509.33萬(wàn)元、基本公共衛(wèi)生服務(wù)支出109.11萬(wàn)元、重大公共衛(wèi)生服務(wù)5.06萬(wàn)元、行政事業(yè)單位醫(yī)療支出78.32元，其他衛(wèi)生健康支出7.55萬(wàn)元。

10.節(jié)能環(huán)保（類(lèi)）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

11.城鄉(xiāng)社區(qū)（類(lèi)）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

12.農(nóng)林水（類(lèi)）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

13.交通運(yùn)輸（類(lèi)）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探工業(yè)信息等（類(lèi)）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

15.商業(yè)服務(wù)業(yè)等（類(lèi)）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類(lèi)）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區(qū)（類(lèi)）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

18.自然資源海洋氣象等（類(lèi)）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障（類(lèi)）支出55.14萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的5.54%。主要用于住房公積金繳納支出。

20.糧油物資儲(chǔ)備（類(lèi)）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

21.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算（類(lèi)）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

22.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理（類(lèi)）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

23.其他（類(lèi)）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

24.債務(wù)還本（類(lèi)）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

25.債務(wù)付息（類(lèi)）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

26.抗疫特別國(guó)債安排（類(lèi)）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

四、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

2023年度財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算中，財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算為18.05萬(wàn)元，決算為0.00萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的0.00%。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00萬(wàn)元，決算為0.00萬(wàn)元，占財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)總支出決算的0.00%，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00萬(wàn)元，決算為0.00萬(wàn)元，占財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)總支出決算的0.00%，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出年初預(yù)算為13.44萬(wàn)元，決算為0.00萬(wàn)元，占財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)總支出決算的0.00%，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)接待費(fèi)支出年初預(yù)算為4.61萬(wàn)元，決算為0.00萬(wàn)元，占財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)總支出決算的0.00%，完成年初預(yù)算的0.00%，具體是國(guó)內(nèi)接待費(fèi)支出決算0.00萬(wàn)元（其中：外事接待費(fèi)支出決算0.00萬(wàn)元），國(guó)（境）外接待費(fèi)支出決算0.00萬(wàn)元。其中：

(一)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算總體情況

蒙自市婦幼保健院2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算為18.05萬(wàn)元，支出決算為0.00萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的0.00%。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00萬(wàn)元，決算為0.00萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00萬(wàn)元，決算為0.00萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00萬(wàn)元，決算為0.00萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)接待費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00萬(wàn)元，決算為0.00萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的0.00%。2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是無(wú)財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)收入。

2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)比上年減少0.53萬(wàn)元，下降100.00%。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算0.00萬(wàn)元，與上年對(duì)比無(wú)變動(dòng)；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)支出決算0.00萬(wàn)元，與上年對(duì)比無(wú)變動(dòng)；公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算減少0.53萬(wàn)元，下降100.00%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算0.00萬(wàn)元，與上年對(duì)比無(wú)變動(dòng)。2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算減少的主要原因是無(wú)財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)收入。

(二) 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出實(shí)物量的具體情況

1.安排因公出國(guó)（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。

2.購(gòu)置車(chē)輛0輛。開(kāi)支一般公共預(yù)算財(cái)政撥款的公務(wù)用車(chē)保有輛0輛。

3.安排國(guó)內(nèi)公務(wù)接待0批次，接待人次0人。安排國(guó)（境）外公務(wù)接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說(shuō)明

一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

蒙自市婦幼保健院2023年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出0.00萬(wàn)元，與上年對(duì)比無(wú)變動(dòng)。

二、國(guó)有資產(chǎn)占用情況

截至2023年末，蒙自市婦幼保健院資產(chǎn)總額14658.75萬(wàn)元，其中，流動(dòng)資產(chǎn)622.77萬(wàn)元，固定資產(chǎn)13945.39萬(wàn)元（凈值），對(duì)外投資及有價(jià)證券0.00萬(wàn)元，在建工程0.00萬(wàn)元，無(wú)形資產(chǎn)69.4萬(wàn)元（凈值），其他資產(chǎn)21.19萬(wàn)元（凈值）（具體內(nèi)容詳見(jiàn)附表）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額減少396.29萬(wàn)元，其中固定資產(chǎn)增加252.43萬(wàn)元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0.00萬(wàn)元；處置車(chē)輛0輛，賬面原值0.00萬(wàn)元；報(bào)廢報(bào)損資產(chǎn)75項(xiàng)，賬面原值98.96萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0.29萬(wàn)元；出租房屋100平方米，賬面原值0.00萬(wàn)元（因部門(mén)房屋整體核算賬面原值，故出租房屋賬面原值未分開(kāi)核算，賬面原值為0.00萬(wàn)元），實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)使用收入7.74萬(wàn)元，主要用于患者便民服務(wù)，租金收入已全額上繳財(cái)政。

（國(guó)有資產(chǎn)占有使用情況表詳見(jiàn)附表）

三、政府采購(gòu)支出情況

2023年度，單位政府采購(gòu)支出總額739.73萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出559.28萬(wàn)元；政府采購(gòu)工程支出0.00萬(wàn)元；政府采購(gòu)服務(wù)支出180.45萬(wàn)元。授予中小企業(yè)合同金額737.73萬(wàn)元，其中：授予小微企業(yè)合同金額737.73萬(wàn)元。

四、部門(mén)績(jī)效自評(píng)情況

我部門(mén)績(jī)效自評(píng)等級(jí)為優(yōu)。

部門(mén)績(jī)效自評(píng)情況詳見(jiàn)附表（附表13-附表15）。

五、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明

本報(bào)告按萬(wàn)元公開(kāi)可能存在尾數(shù)誤差。

六、相關(guān)口徑說(shuō)明

（一）基本支出中人員經(jīng)費(fèi)包括工資福利支出和對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助，公用經(jīng)費(fèi)包括商品和服務(wù)支出、資本性支出等人員經(jīng)費(fèi)以外的支出。

（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出中的公用經(jīng)費(fèi)支出。

（三）按照黨中央、國(guó)務(wù)院有關(guān)文件及部門(mén)預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)，指單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)，指公務(wù)用車(chē)購(gòu)置支出（含車(chē)輛購(gòu)置稅、牌照費(fèi)）；公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車(chē)燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)橋過(guò)路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)用車(chē)指用于履行公務(wù)的機(jī)動(dòng)車(chē)輛，包括省部級(jí)干部專(zhuān)車(chē)、一般公務(wù)用車(chē)和執(zhí)法執(zhí)勤用車(chē)；公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。本文中公開(kāi)的財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)相關(guān)數(shù)據(jù)是一般公共預(yù)算、政府性基金及國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出的相關(guān)經(jīng)費(fèi)，不含非財(cái)政撥款部分。

（四）本文所稱(chēng)財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)是指各部門(mén)（含下屬單位）或單位當(dāng)年通過(guò)本級(jí)財(cái)政撥款和以前年度財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)支出數(shù)（包括基本支出和項(xiàng)目支出）。

第五部分 名詞解釋

部門(mén)決算：各部門(mén)依據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定及其履行職能情況編制，反映部門(mén)和單位所有預(yù)算收支和結(jié)余執(zhí)行結(jié)果及績(jī)效等情況的綜合性年度報(bào)告，是改進(jìn)部門(mén)預(yù)算執(zhí)行以及編制后續(xù)年度部門(mén)預(yù)算的參考和依據(jù)。

基本支出：?jiǎn)挝粸楸Ｕ掀錂C(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的各項(xiàng)支出。

項(xiàng)目支出：?jiǎn)挝粸橥瓿商囟ǖ墓ぷ魅蝿?wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，在基本支出之外發(fā)生的用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的各項(xiàng)支出。

財(cái)政撥款：指由一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算安排的財(cái)政撥款數(shù)。

一般公共預(yù)算：包括公共財(cái)政撥款（補(bǔ)助）資金、專(zhuān)項(xiàng)收入。

事業(yè)收入：事業(yè)單位開(kāi)展專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)實(shí)現(xiàn)的收入，不包括從同級(jí)政府財(cái)政部門(mén)取得的各類(lèi)財(cái)政撥款。

事業(yè)支出：事業(yè)單位開(kāi)展專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)實(shí)際發(fā)生的各項(xiàng)現(xiàn)金流出。

監(jiān)督索引號(hào)53250301336200401111