2021年，根據(jù)《蒙自市全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理工作方案》要求，績(jī)效管理科著力以提升財(cái)政資金績(jī)效為主線，以績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)為導(dǎo)向，以財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)為手段，以評(píng)價(jià)結(jié)果為保障，努力購(gòu)建全方位、全過(guò)程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理新體系。結(jié)合科室工作職責(zé)，2021年開(kāi)展工作情況報(bào)告如下：

一、工作開(kāi)展情況

（一）做好直達(dá)資金績(jī)效評(píng)價(jià)。首次突破現(xiàn)行績(jī)效評(píng)價(jià)慣例，直接由績(jī)效科與項(xiàng)目實(shí)施單位對(duì)接，“面對(duì)面”開(kāi)展財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)。完成2020年直達(dá)資金共16個(gè)項(xiàng)目、資金總額5.8億元的績(jī)效評(píng)價(jià)，范圍覆蓋衛(wèi)健局、教體局、發(fā)改局、人社局等11家預(yù)算單位。同時(shí)，選取基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、應(yīng)急物資保障體系建設(shè)、公共衛(wèi)生體系建設(shè)和就業(yè)補(bǔ)助、糧油物資倉(cāng)儲(chǔ)物流中心建設(shè)等5個(gè)社會(huì)關(guān)注度高、與民生密切相關(guān)的項(xiàng)目資金開(kāi)展重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)，涉及資金6055.64萬(wàn)元，占直達(dá)資金總額的10.42%。

 (二）探索建立績(jī)效評(píng)估機(jī)制。2022年預(yù)算編制嘗試開(kāi)展預(yù)算項(xiàng)目事前評(píng)估，對(duì)預(yù)算部門(mén)申報(bào)項(xiàng)目的立項(xiàng)必要性、投入經(jīng)濟(jì)性、績(jī)效目標(biāo)合理性、實(shí)施方案可行性、籌資合規(guī)性等維度給予客觀公正的綜合評(píng)估，目前采取財(cái)政部門(mén)資金管理科室一般性審核與委托第三方機(jī)構(gòu)重點(diǎn)評(píng)估相結(jié)合的方式，評(píng)估范圍覆蓋預(yù)算單位申報(bào)2022年所有預(yù)算申報(bào)項(xiàng)目。6月28日正式啟動(dòng)事前評(píng)估工作，指導(dǎo)單位對(duì)申報(bào)項(xiàng)目進(jìn)行全面梳理，按要求向績(jī)效科報(bào)送單位自評(píng)估相關(guān)資料，績(jī)效科匯總?cè)蓄A(yù)算單位申報(bào)項(xiàng)目后報(bào)送各歸口科室進(jìn)行財(cái)政審核，同時(shí)從科室推薦項(xiàng)目中選取“多規(guī)合一”實(shí)用性村莊規(guī)劃編制；衛(wèi)片執(zhí)法、農(nóng)村亂占耕地建房、城市兩規(guī)問(wèn)題整治項(xiàng)目；高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項(xiàng)目；蒙自市滲濾液處理與垃圾處理；惠民殯葬補(bǔ)助項(xiàng)目等5個(gè)項(xiàng)目委托第三方開(kāi)展財(cái)政重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)估。對(duì)申報(bào)項(xiàng)目較多的單位公安局，協(xié)助對(duì)其申報(bào)項(xiàng)目進(jìn)行整理合并，委托第三方對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行逐一評(píng)估，將評(píng)估結(jié)果提交預(yù)算科作為預(yù)算安排的重要參考依據(jù)。通過(guò)項(xiàng)目事前評(píng)估，預(yù)算項(xiàng)目初審由677個(gè)審減到433個(gè)、審減率36%；申報(bào)資金由43.16億元審減到11.03億元、審減率74%。

（三）繼續(xù)強(qiáng)化績(jī)效目標(biāo)管理。將績(jī)效目標(biāo)設(shè)置作為預(yù)算安排的前置條件，同時(shí)開(kāi)展預(yù)算申報(bào)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)評(píng)審工作，未按規(guī)定設(shè)定績(jī)效目標(biāo)或目標(biāo)審核未通過(guò)的一律不得安排預(yù)算，預(yù)算經(jīng)市人大批準(zhǔn)后，績(jī)效目標(biāo)與預(yù)算同步批復(fù)下達(dá)。

（四）做實(shí)做細(xì)績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控。對(duì)績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度和預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度實(shí)行“雙監(jiān)控”。目前完成2021年1－6月的預(yù)算單位整體支出與項(xiàng)目支出的績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控并對(duì)監(jiān)控結(jié)果進(jìn)行全市通報(bào)，對(duì)績(jī)效目標(biāo)運(yùn)行偏離、未達(dá)預(yù)期進(jìn)度或目標(biāo)的，指導(dǎo)單位分析原因并及時(shí)糾正。

（五）有序組織開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)。初步建立單位自評(píng)、部門(mén)重點(diǎn)評(píng)價(jià)、財(cái)政重點(diǎn)再評(píng)價(jià)相結(jié)合的多維度績(jī)效評(píng)價(jià)體系。已完成2020年24個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目的績(jī)效跟蹤評(píng)價(jià)和30家預(yù)算單位整體支出績(jī)效跟蹤評(píng)價(jià)工作，15個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目的再評(píng)價(jià)工作正在驗(yàn)收過(guò)程中，評(píng)價(jià)資金覆蓋四本預(yù)算。

（六）加強(qiáng)落實(shí)評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用。對(duì)2022年預(yù)算申報(bào)項(xiàng)目財(cái)政評(píng)估60分以下的預(yù)算項(xiàng)目不予安排，申報(bào)項(xiàng)目從677個(gè)初篩到 433個(gè)。對(duì)2020年24個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目和30家預(yù)算單位整體支出績(jī)效跟蹤評(píng)價(jià)結(jié)果進(jìn)行全市通報(bào)，督促單位填報(bào)整改報(bào)告落實(shí)整改情況。

（七）按時(shí)完成扶貧項(xiàng)目資金績(jī)效管理工作。協(xié)調(diào)、指導(dǎo)各扶貧項(xiàng)目單位在扶貧動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)填報(bào)、審核2021年93個(gè)扶貧項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)，按時(shí)完成年底扶貧項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)填報(bào)和審核比例均達(dá)100%的要求。

（八）推進(jìn)落實(shí)績(jī)效考核工作。根據(jù)省、州綜合考核辦法，組織開(kāi)展2021年度預(yù)算績(jī)效管理考核工作。市級(jí)考核工作采取自評(píng)與復(fù)評(píng)相結(jié)合的方式進(jìn)行。各預(yù)算單位根據(jù)預(yù)算績(jī)效管理實(shí)際進(jìn)展情況，對(duì)照考核內(nèi)容和相應(yīng)考核評(píng)分表進(jìn)行自評(píng)，第三方機(jī)構(gòu)在自評(píng)基礎(chǔ)上進(jìn)行復(fù)評(píng)，最終形成考核結(jié)果納入市級(jí)綜合目標(biāo)考評(píng)。同時(shí)，積極準(zhǔn)備州對(duì)市的考核臺(tái)賬資料，按時(shí)完成州級(jí)對(duì)市級(jí)的績(jī)效管理考核工作。

（九）積極開(kāi)展單位培訓(xùn)工作。針對(duì)本年度開(kāi)展的階段性工作依托第三方專業(yè)力量及時(shí)對(duì)全市預(yù)算單位進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，目前已完成事前績(jī)效評(píng)估、預(yù)算目標(biāo)編審、績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控等培訓(xùn)工作。

二、存在的困難和問(wèn)題

（一）預(yù)算項(xiàng)目事前評(píng)估工作流程有待強(qiáng)化。預(yù)算單位前期對(duì)事前評(píng)估工作不重視，申報(bào)項(xiàng)目隨意性太強(qiáng)，事前評(píng)估資料已按流程交由科室進(jìn)行審核，但預(yù)算單位增加項(xiàng)目的情況時(shí)有發(fā)生，同時(shí)因?yàn)樵黾禹?xiàng)目時(shí)已來(lái)不及補(bǔ)充評(píng)估資料，造成評(píng)估工作的滯后與預(yù)算入庫(kù)項(xiàng)目的不一致。

（二）績(jī)效評(píng)價(jià)管理機(jī)制有待健全。績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用還缺乏明確細(xì)致的操作規(guī)范，多數(shù)評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用還停留在反映問(wèn)題、發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、督促整改等較低層面。績(jī)效評(píng)價(jià)多以事后評(píng)價(jià)為主，且主要依托第三方機(jī)構(gòu)，預(yù)算單位自評(píng)能力較弱。

三、2022年的工作思路

（一）對(duì)全市73家一級(jí)預(yù)算單位開(kāi)展2021年部門(mén)整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)。

（二）按照《蒙自市市級(jí)部門(mén)預(yù)算績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控管理暫行辦法》，開(kāi)展預(yù)算績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控。

（三）選取2021年部分重點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)行重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)。

（四）開(kāi)展2023年預(yù)算申報(bào)項(xiàng)目事前績(jī)效評(píng)價(jià)。

（五）按上級(jí)主管部門(mén)要求按時(shí)、按質(zhì)完成財(cái)政扶貧資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控平臺(tái)績(jī)效目標(biāo)填報(bào)、審核工作，做好2021年扶貧項(xiàng)目自評(píng)工作。

（六）開(kāi)展市級(jí)預(yù)算單位績(jī)效管理考核工作，同時(shí)按州級(jí)要求做好州級(jí)對(duì)市績(jī)效管理考核工作。